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                    MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

Modelo 2

PLANO ADMINISTRATIVO-FINANCEIRO – PAF

Plano de Gerenciamento Administrativo-Financeiro - PAF
(PLANILHA ON LINE)
Este modelo é composto por três planilhas: 1 - Previsão de Receitas
2 - Previsão de Despesas
3 - Resumo de Receitas e Despesas

Esta planilha está disponível no site www.fundepes.br no link formulários FUNDEPES

Planilha: P R E V I S Ã O D E R E C E I T A
PREVISÃO DE RECEITA
Preencher esta planilha. Os dados serão transferidos automaticamente para a planilha "resumo".

PROGRAMA/PROJETO:
COORDENADOR (A):
PERÍODO DE EXECUÇÃO:
CONTA CORRENTE:

CÓDIGO DO PROJETO:

PREVISÃO DE RECEITA

NOME DO ÓRGÃO FINANCIADOR

ORIGEM DOS RECURSOS

(Informar o nome do(s) órgão(s)
financiador(es) do programa ou projeto

(Informar a origem do recurso: governamental federal,
estadual ou municipal; organização não governamental;
economia mista, privada;organizações internacionais;
patrocínios; concursos e seleção; cursos de pós-graduação;
doações e subvenções; outras fontes)

TOTAL DA PREVISÃO DE RECEITA

ATUALIZADO EM

(Informar a data da última atualização do PAF)

22

VALOR

MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

Plano de Gerenciamento Administrativo-Financeiro - PAF
Planilha: PREVISÃO DE DESPESA

PREVISÃO DA DESPESA
(Os registros das previsões das despesas-subtotais/totais gerais são transferidos automaticamente para planilha resumo)

ELEMENTOS DE DESPESAS
(A definição é baseada na Lei 4.320/1964, atualizada pela Portaria nº 448/2002 e anexos, da Secretaria do Tesouro Nacional do Ministério da Fazenda)

319011 DESPESAS COM PESSOAL (Destinado à contratação de pessoal pela FUNDEPES, sob regime celetista, vinculado a um programa ou projeto, o que envolve, além do
salário e adicionais, as despesas com encargos legais como férias, 1/3 sobre férias e 13º salário, bem como a previsão de recursos para o Fundo de Cobertura de Passivo Trabalhista FCPT. Os valores destes encargos são registrados automaticamente na planilha de reserva).

CARGO
(Registrar o cargo a ser exercido pelo funcionário do programa ou projeto)
I
t
e
m

REMUNERAÇÃO BRUTA QUANT. MESES
TOTAL DE
(R$)
(Registrar o nº
SALÁRIO
(Registrar o salário bruto +
de meses de
BRUTO (R$)
adicionais (insalubridade e contratação do
(Cálculo feito
periculosidade)
funcionário,
automaticamente)
observando a
vigência do
programa ou
projeto)

-

1
2
SUBTOTAL (transferido automaticamente para a planilha ¨resumo¨- linha ¨despesas com pessoal¨319011)

319013 ENCARGOS SOCIAIS (Destinado ao cálculo das despesas com as obrigações da FUNDEPES, na sua condição de empregadora, tais como: FGTS, PIS, INSS sobre a
remuneração bruta mensal. O valor dos encargos é calculado automaticamente considerando o registro feito na planilha anterior).

CARGO
(Registrar o cargo a ser exercido pelo funcionário do programa ou projeto)

I
t
e
m

QUANT. MESES VALOR (R$)
(Informações
(Cálculo feito
trazidas
automaticamente)
automaticamente da tabela
anterior)

-

1
2
SUBTOTAL
TOTAL (pessoal + encargos sociais) (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "encargos sociais" 339013)

-

339020 BOLSA DE ENSINO, PESQUISA E EXTENSÃO (Doação civil destinada a docentes e técnicos da UFAL no desenvolvimento de pesquisa, ensino e extensão, conforme
Decreto 5.205/2004 e Resolução 01/2008 da FUNDEPES, dentro do objeto do programa ou projeto. A bolsa de pesquisa pode ser destinada também a discentes e a servidores de
outras ICTs, conforme a Lei 10.973/2004 e Resolução 01/2008 da FUNDEPES).
CPF
(Indicar no momento da
elaboração do programa
I
ou projeto para
t
e autorização da Instituição
a que o bolsista está
m
vinculado)

BENEFICIÁRIO
(Indicar no momento da elaboração
do programa ou projeto para
autorização da Instituição a que o
bolsista está vinculado)

MODALIDADE
(Informar se a bolsa é de
ensino, pesquisa ou
extensão)

CATEGORIA/
TITULAÇÃO
(Informar a categoria
do beneficiário, se
servidor da UFAL,
servidor de outra ICT

VALOR DA BOLSA (R$)
(Informar valor da bolsa)

QUANT.
VALOR TOTAL
MESES
(R$)
(Informar a
(Cálculo feito
quantidade autormaticamente)
de bolsas)

-

1
2
TOTAL BOLSA DE ENSINO, PESQUISA E EXTENSÃO (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "bolsa ensino, pesquisa e extensão" 339020)

23

MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

339018.01 ESTUDANTE - BOLSA ESTÁGIO (É destinada a estudantes da UFAL e de instituições de ensino conveniadas a FUNDEPES, sendo concedida no sentido de proporcionar
complementação do ensino e da aprendizagem, conforme Lei 10.788/08, e deve ser utilizada dentro do objeto de trabalho do programa ou projeto)

CPF
(Informar no momento
da elaboração do
Nº
programa ou projeto.
Caso não seja possível,
registrar "A DEFINIR")

ESTUDANTE
(Informar o nome no momento da
elaboração do programa ou projeto.
Caso não seja possível, registrar "A
DEFINIR")

INSTITUIÇÃO DE ENSINO
(Indicar a Instituição de
Ensino em que o aluno
está matriculado)

CURSO / Nº MATRICULA
(Indicar nome no
momento da elaboração
do programa ou projeto.
Caso não seja possível,
registrar "A DEFINIR")

QUANT. MESES
(Informar a
quantidade de
meses da bolsa)

VALOR
TOTAL (R$)
BOLSA (R$)
(Cálculo feito
(Informar o autormaticamente)
valor da
bolsa)

-

1
2
3
TOTAL BOLSA ESTÁGIO (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "bolsa estágio e auxílio financeiro a estudante" 339018.01)

339039 SERVIÇO DE TERCEIRO PESSOA JURÍDICA - SEGURO ESTÁGIO (É destinado ao valor do seguro obrigatório do estudante que receber bolsa estagiário)

Nº

VALOR SEGURO
(R$) (Cálculo
realizado
automaticamente

ESTUDANTE
(Informações trazidas automaticamente da tabela anterior)

-

1
2
3
TOTAL DO SEGURO (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "serviço de terceiro pessoa jurídica" 339039)

339018.02 AUXILIO FINANCEIRO A ESTUDANTES (Valor destinado à cobertura de despesa com alimentação, hospedagem e locomoção para discentes que participem de
programas e projetos, conforme Resolução 04/2008 da FUNDEPES)

I
t
e
m

LOCALIDADE
(Indicar no momento da elaboração do programa ou projeto,
caso não seja possível registrar "A DEFINIR")

FINALIDADE
(Indicar a finalidade da viagem em coerência as atividades do
projeto)

QUANT.
(Informar a
quantidade de
auxílios
financeiros)

TOTAL (R$)
VALOR UNIT.
(R$) (Informar (Cálculo realizado
automaticamente)
o valor do
auxílio
financeiro)

-

1
2
TOTAL DE AUXILIO FINANCEIRO A ESTUDANTES (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "bolsa estágio e auxílio financeiro a
estudante" 339018.02)

339036 CONTRATAÇÃO SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA FÍSICA (Despesas decorrentes da contratação de serviços de natureza eventual, executado por pessoa física,
sem vínculo empregatício, dentro do objeto de trabalho do programa ou projeto, conforme Resolução 03/2008 da FUNDEPES)

I
t
e
m

DESCRIÇÃO DO SERVIÇO A SER CONTRATADO PARA O PROGRAMA/PROJETO
(Indicar o tipo de serviço a ser contratado, definindo o período. Sobre esta despesa incidem INSS, ISS e IRRF, conforme tabela ao
lado. O valor do INSS PATRONAL será calculado automaticamente e transferido para a rubrica "obrigações tributárias contributivas"
339047)

QUANT.
(Informar a
quantidade de
parcelas)

VALOR DA
PARCELA
(R$)
valor da
parcela)

VALOR BRUTO
(R$) (Cálculo
realizado
automaticamente.
Para verificar o
valor líquido
consultar tabela ao
lado.)

1
2
3
4
5
TOTAL DO SERVIÇO DE TERCEIROS PESSOA FíSICA (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "serviços de terceiro pessoa física" 339036)

-

339014 DIÁRIAS (Valor destinado à cobertura de despesa com alimentação, hospedagem e locomoção para servidores da UFAL, empregados da FUNDEPES e colaboradores
eventuais integrantes da equipe técnica dos programas ou projetos, que se deslocam de sua sede, em objeto de serviço eventual ou transitório, entendido como sede o
munícipio onde servidor tiver exercício permanente)

I
t
e
m

LOCALIDADE
(Indicar no momento da elaboração do programa ou projeto,
caso não seja possível registrar "A DEFINIR")

FINALIDADE
(Indicar a finalidade da viagem em coerência as atividades do
projeto)

QUANT.
(Informar a
quantidade de
auxílios
financeiros)

TOTAL (R$)
VALOR UNIT.
(R$) (Informar (Cálculo realizado
automaticamente)
o valor do
auxílio
financeiro)

-

1
2
TOTAL DE DIÁRIAS (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "diária" 339014)

24

-

MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

339033 PASSAGEM E DESPESA COM LOCOMOÇÃO (Valor destinado à aquisição de passagem aérea, terrestre, fluvial ou marítima, taxas de embarque, seguro, fretamento e
locação de veículo para locomoção de pessoas, dentro do objeto de trabalho do programa ou projeto)

I
t
e
m

DESTINO
(Indicar no momento da formulação do programa ou projeto. Caso não seja
possível, registrar "A DEFINIR")

MEIO DE TRASPORTE
(Infomar o meio de transporte, clicando no
canto direito da linha)

TOTAL (R$)
QUANT.
VALOR UNIT.
(Cálculo realizado
(Informar a
(R$)
quantidade de (Valor unitário automaticamente)
passagens)
da passagem)

-

1
2
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "passagem e despesa com locomoção" 339033)

339030 MATERIAL DE CONSUMO (Valor destinado à aquisição de materiais que, em razão do seu uso corrente, perde normalmente sua identidade física e/ou tem sua utilização
limitada a dois anos, categorizados como material de expediente, gêneros de alimentação, material de informática, audio, vídeo, foto, bibliográfico, laboratorial, hospitalar etc.)

I
t
e
m

TOTAL (R$)
(Indicar o valor
previsto para cada
categoria de
despesa,
considerando a
soma dos valores
individuais de
todos os itens
desta categoria.)

CATEGORIA
(Informar a categoria do material de consumo, clicando no canto direito da linha)

-

1
2
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "material de consumo" 339030)

339039 SERVIÇO TERCEIRO PESSOA JURÍDICA (Valor destinado a contratação de serviços realizados por empresa, tais como: consultoria, locação, comunicação, serviços
gráficos, fretes, limpeza, fornecimento de alimentação, manutenção, técnicos profissionais realizados por empresa etc., a serem utilizados dentro do objeto do programa ou projeto)

I
t
e
m

CATEGORIA
(Informar a categoria do servico a ser contratado, clicando no canto direito da
linha)

DESCRIÇÃO
(Descrever o serviço a ser contratado)

QUANT.
(Informar a
quantidade de
serviços)

TOTAL (R$)
VALOR UNIT.
(R$) (Valor (Cálculo realizado
automaticamente)
unitário do
serviço)

-

1
2
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "serviço terceiro pessoa jurídica" 339039)

INVESTIMENTO (Destinado a contribuir para a formação ou aquisição de um patrimônio)
449051 OBRAS E INSTALAÇÕES (Destinado ao início de estudos e projetos de obras de engenharia, prosseguimento e conclusão de obras, pagamentos de obras contratadas,
instalações que sejam incorporáveis ou inerente ao imóvel)

I
t
e
m

TOTAL (R$)
(Informar o valor
total do serviço)

DESCRIÇÃO
(Descrever as obras ou instalações a serem executadas em função do objeto do programa ou projeto, indicando dimensões, local, características etc)

-

1
2
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "obras e instalações" 449051)

449052 EQUIPAMENTO E MATERIAL PERMANENTE (Valor destinado a aquisição de materiais e equipamentos para diversas finalidades que, em razão do seu uso, não perdem
sua identidade física e/ou têm uma durabilidade superior a dois anos)

I
t
e
m

CATEGORIA
(Informar a categoria do material permanente, clicando no canto direito da linha)

DESCRIÇÃO
(Descrever o equipamento a ser adquirido)

QUANT.
(Informar a
quantidade de
material
permanente)

TOTAL (R$)
VALOR UNIT.
(Valor unitário (Cálculo realizado
automaticamente)
do
equipamento
ou material
permanente)

-

1
2
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "equipamento e material permanente" 449052)

339047 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS CONTRIBUTIVAS (PRENCHIMENTO AUTOMÁTICO. Despesas decorrentes do pagamento de taxas, tributos e contribuições socais e
econômicas, exceto s/ folha de salário)

ENCARGOS SOCIAIS (Valor pago pela empresa (FUNDEPES) para o INSS a título de contribuição patronal, na contratação de serviços eventuais executados
por pessoa física, sem vínculo empregatício. Valor calculado automaticamente sobre o valor total da rubrica 339036)

INSS Empresa (20% s/ STPF)
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "obrigações tributárias e contributivas" 339047)

25

VALOR (R$)
(Cálculo realizado
automanticamente)

-

MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

339039 SERVIÇOS DE TERCEIRO PESSOA JURÍDICA (Despesas decorrentes do pagamento de tarifas bancárias em função da manutenção de conta corrente e movimentação de
recursos relativos a programa e projetos, bem como a gestão administrativa-financeira da FUNDEPES)

PERCENT
ESPECIFICAÇÃO

TOTAL (R$)
BASE DE
CÁLCULO (Cálculo realizado
automaticamente)
(Cálculo
realizado
automaticame
nte)

Tarifas bancárias (Valor destinado ao pagamento de despesas bancárias em geral, tais como: taxa de manutenção de conta, tarifas bancárias
para pagamento, etc.)

-

1,50%

Gestão administrativo-financeira (valor destinado a remuneração da FUNDEPES pelo serviço de administração financeira do projeto.

-

Calculado pela Coordenação Técnica do Projetos de acordo com os serviços que serão efetivamente realizados pela Fundação.)

-

TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "contribuições" 339039)
339041 CONTRIBUIÇÕES (Valor a ser transferido para a Universidade Federal de Alagoas, a titulo de gestão acadêmica pelo ressarcimento do uso do patrimônio
público e pela participação de serviçores públicos na equipe técnica dos progras/projeto, conforme Portaria Interministerial MEC/MCT 475, de 14/04/2008 )

DESCRIÇÃO

ÓRGÃO
(Informar a Unidade acadêmica e a pró-reitoria a que o projeto
está vinculado)

-

PERCENTUAL
(Informar o pencentual previsto)

-

BASE DE CÁLCULO
(Cálculo realizado
automaticamente)

TOTAL (R$)
(Cálculo realizado
automaticamente)

-

-

Gestão Acadêmica - UFAL
Gestão Acadêmica - U.A.
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linha "contribuições" 339041)

-

999999 RESERVAS
1.RESERVAS
VALOR MENSAL (R$)
DESCRIÇÃO

FCPT (Fundo de Cobertura do Passivo Trabalhista- Destinada ao pagamento dos custos com encargos estabelecidos em Lei, na
contratação de pessoal celetista, tais como: férias, 13° salário, aviso prévio, rescisão do contrato, etc. É calculada automanticamente sobre o
valor da rubrica de pessoal e de encargos sociais, conforme os pencentuais previstos na planilha contratação de pessoal)

VER PLANILHA
CONTRATAÇÃO DE
PESSOAL

OUTRAS RESERVAS (OPCIONAIS)

VALOR (R$)
(Calculado
automanticamente)

VALOR (R$)

FDRH (Fundo destinado ao desenvolvimento de recursos humanos)
Reserva Técnica (Destinada a reserva de um valor a ser utilizado de acordo com a necessidade do projeto, mediante autorização do
financiador. É geralmente utilizada para suprir inadimplência e outras despesas não previstas no programa ou projeto)
TOTAL (transferido automaticamente para a planilha "resumo" - linhas 999999)

-

TOTAL GERAL
(Corresponde ao valor total do programa ou projeto, após todas as previsões de despesas e cálculos de taxas e percentuais.
É transferido automaticamente para a planilha "resumo", linha "total de despesas")

26

MANUAL FUNDEPES
Elaboração e Gerenciamento de Programas e Projetos

Plano de Gerenciamento Administrativo-Financeiro - PAF
Planilha: RESUMO

NÃO PREENCHER ESTA PLANILHA. Todas as informações e valores da receita e despesa são calculados e transferidos automaticamente a
partir das planilhas previsão de receita e despesa.

PROGRAMA/PROJETO:
COORDENADOR(A):
PERÍODO DE EXECUÇÃO:
CÓDIGO DO PROJETO:

CONTA CORRENTE:

RESUMO DA PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA
1. RECEITAS
NOME DO ÓRGÃO FINANCIADOR

ORIGEM DOS RECURSOS

VALOR

TOTAL DA PREVISÃO DE RECEITA
2. DESPESAS
CÓDIGO

CATEGORIA

30.00.00

Despesas Operacionais

31.90.00
31.90.11
31.90.13
33.90.00
33.90.14
33.90.18
33.90.20
33.90.30
33.90.33
33.90.36
33.90.39
33.90.41
33.90.47
99.99.99
99.99.99
99.99.99

Pessoal e Encargos Sociais
Despesas com Pessoal
Encargos Sociais
Outras Despesas Operacionais
Diárias Pessoal
Bolsa Estágio e Auxilio Financeiro a Estudantes
Bolsa de Ensino, Pesquisa e Extensão
Material de Consumo
Passagens e Despesas com Locomoção
Outros Serviços de Terceiros Pessoa Física
Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica
Contribuições
Obrigações Tributárias e Contributivas
FCPT
FDRH
Reserva Técnica

40.00.00

Investimentos

44.90.00
44.90.51
44.90.52

Investimentos
Obras e Instalações
Equipamentos e Material Permanente
TOTAL DA PREVISÃO DE DESPESAS E INVESTIMENTOS
(O total da despesa deverá ser idêntico ao valor da Receita)

27

VALOR