REL 012-2017 - AG005-2017 - OF 6750-2017-REGIONAL-AL-CGU.pdf
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                    UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS – UFAL
Auditoria Geral - AG

RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 012/2017
Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço nº 014/2017, a Auditoria
Geral da Universidade Federal de Alagoas apresenta Relatório de Auditoria, relativa à
ação de VIABILIZACAO DAS DEMANDAS DA CGU - ATENDIMENTO DO
OFÍCIO Nº OF 6750/2017/Regional/AL-CGU SOLICITAÇÃO DE AUDITORIA
Nº 00202.100143/2017-09/01, em estrito cumprimento ao Plano Anual de Atividades da
Auditoria Interna – PAINT 2017.
I)

INTRODUÇÃO

Este relatório apresenta os resultados dos exames realizados na Ação Global
AG005/2017, cujo objetivo é o atendimento do Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/ALCGU, referente à Solicitação de Auditoria Nº 00202.100143/2017-09/01, constante do
PAINT 2017.
A Universidade Federal de Alagoas foi objeto de auditoria realizada pela
Superintendência em Alagoas do Ministério da Transparência, Fiscalização e
Controladoria-Geral da União (CGU/AL) que teve como finalidade a avaliação da
estrutura e atuação da auditoria interna da Ufal.
Juntamente com o Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/AL-CGU, a CGU/AL enviou à
Auditoria Geral (AG) a Solicitação de Auditoria Nº 00202.100143/2017-09/01
solicitando da AG diversos documentos e informações, que foram enviadas
tempestivamente pela auditoria interna à CGU/AL.
No dia 16/05/2017 a Auditoria Federal de Finanças e Controle Keilla Eudoksa
Vasconcelos Leite realizou visita in loco à sede da Auditoria Geral da Ufal, reunindo-se
com o Auditor Geral ProTempore Thyago Bezerra Sampaio, momento em que fora
realizada entrevista e aplicado questionário respondido pelo chefe interino da AG.
Ainda neste mesmo dia 16/05/2017, a Auditora Keilla solicitou mais algumas
informações e documentos, que foram prontamente remetidas para o e-mail institucional
da Auditora da CGU/AL.

Após o envio desse último material solicitado pela CGU/AL, a Auditoria Geral da Ufal
encontra-se aguardando o envio pela CGU/AL do Relatório de Auditoria materializando
os resultados da auditoria realizada por aquela Controladoria.
Registre-se que é a partir do Relatório de Auditoria da CGU/AL que AG irá tomar
conhecimento das recomendações e adotará as providências necessários ao seu
atendimento.
Até o fechamento do presente relatório a AG a CGU/AL ainda não tinha enviado o
Relatório de Auditoria.
A ação foi realizada na sede da Auditoria Geral e resultou na atuação a nível sistêmico e
documental de todos os procedimentos pertinentes às ações de auditoria visando a
viabilização da demanda da CGU/AL dentro do prazo estabelecido.
Os achados de auditoria foram extraídos de papéis de trabalho que estão devidamente
organizados e arquivados no Sistema de Auditoria Interna (SADIN). Contudo,
considerando que esta unidade de auditoria interna encontra-se sem equipamento de
digitalização, nem todos os papéis de trabalho foram inseridos no Sistema SADIN,
sendo certo, entretanto, que a versão física dos mesmos estão inseridos no Arquivo desta
unidade de auditoria (Processo Nº 23065.012734/2017-39).
II) ESCOPO DO TRABALHO
Os trabalhos da presente atividade de auditoria tiveram como escopo o atendimento da
demanda da CGU/AL comunicada através do Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/ALCGU, referente à Solicitação de Auditoria Nº 00202.100143/2017-09/01.
Nenhuma restrição foi imposta aos exames.

III) AMOSTRA AUDITADA
Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/AL-CGU
00202.100143/2017-09/01.

IV) RESULTADO DOS EXAMES
1.1. INFORMAÇÕES RELEVANTES

e

Solicitação

de

Auditoria

Nº

1.1.1. INFORMAÇÃO 01
Cumprimento do atendimento do Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/AL-CGU e da
Solicitação de Auditoria Nº 00202.100143/2017-09/01.
a) Evidência:
E-mails de respostas enviados pela AG da Ufal em resposta à Solicitação de Auditoria
Nº 00202.100143/2017-09/01 e à solicitação realizada pela Auditora Federal de
Controle Keilla Eudoksa Vasconcelos Leite, tudo devidamente formalizado nos autos
do Processo Nº 23065.012734/2017-39.
b) Fato:
A Auditoria Geral atuou no sentido de providenciar o pronto e tempestivo atendimento
de tudo quanto fora solicitado pela equipe de auditoria da CGU/AL, remetendo todas as
respostas por e-mail conforme solicitado por aquela Controladoria.

V)

CONCLUSÃO

É dever institucional da unidade de auditoria interna da UFAL prestar assessoramento à
alta gestão e, para tanto, realiza ações previstas nos normativos aplicáveis às suas
atividades com a finalidade de cumprir com obrigação legal imposta.
No que se refere à atividade de auditoria de viabilização das demandas da CGU,
especificamente ao atendimento do Ofício nº 6750/2017/REGIONAL/AL-CGU e da
Solicitação de Auditoria Nº 00202.100143/2017-09/01, esta Auditoria Geral prestou
todas as informações solicitadas e disponibilizou toda a documentação requerida, tudo
dentro do prazo estabelecido pela CGU/AL.
Desta feita, em atendimento à Portaria Nº 015/2017-AG/UFAL, a equipe técnica desta
unidade de auditoria interna vem considerar que a presente atividade de gestão do
controle e assessoramento fora realizada, sugerindo-se a remessa do presente
relatório ao Gabinete Reitoral para ciência, retornando os autos a esta Auditoria
Geral para arquivamento, haja vista não existirem recomendações a serem
cientificadas a qualquer unidade.
Por fim, com vistas à publicação do presente relatório de auditoria na internet (sítio
eletrônico www.ufal.br/transparencia), solicitamos manifestação do Gabinete Reitoral e
da(a) unidade(s) auditada(s) quanto à eventual existência de informações ou trechos
considerados sigilosos, indicando o enquadramento nas hipóteses legais de sigilo e as
respectivas justificativas, entendendo-se o silêncio como autorização para a
publicação.

VII) INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES:
a)

Áreas, unidades e setores auditados: Auditoria Geral.

b)

Cronograma executado:

Planejamento: 26/04/207 a 26/04/2017.
Execução: 27/04/2017 a 30/05/2017 .
Relatório: 31/05/2017 a 31/05/2017.
c)

Recursos utilizados:

Humanos: 01 servidor da Auditoria Geral (Thyago Bezerra Sampaio).
Materiais: Arquivo eletrônico da Auditoria Geral.
Tecnológicos: Pasta de arquivos eletrônicos da AG na rede de computadores da Ufal.
d)

Técnicos Responsáveis pelo Relatório:

Coordenador: Thyago Bezerra Sampaio
Equipe de Apoio: Thyago Bezerra Sampaio
Maceió/AL, 31 de maio de 2017.

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Thyago Bezerra Sampaio
Coordenador da Equipe de Auditoria

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Thyago Bezerra Sampaio
Auditor Geral ProTempore