REL 018-2016 - AG007-2016 - IP - PSICOLOGIA.pdf
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                    UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS – UFAL
Auditoria Geral - AG

RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 018/2016
Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço nº 012/2016, a Auditoria
Geral da Universidade Federal de Alagoas apresenta Relatório de Auditoria, relativa à
ação de acompanhamento dos trabalhos de oferta acadêmica do CURSO DE
GRADUAÇÃO EM PSICOLOGIA, do Instituto de Psicologia (IP), verificando a
identificação do cumprimento das atividades letivas programadas na Instituição. A
averiguação consistiu na realização de visitas “in loco” conforme programação
ofertada pelas unidades acadêmicas, em estrito cumprimento ao Plano Anual de
Atividades da Auditoria Interna – PAINT 2016.

I)

INTRODUÇÃO

O presente relatório apresenta os resultados dos exames realizados em cumprimento à
atividade de auditoria prevista no PAINT 2016 Ação Global AG007/2016, cujo objetivo
é realizar o acompanhamento dos trabalhos de oferta acadêmica, verificando a
identificação do cumprimento das atividades letivas programadas na Instituição. A ação
em epígrafe foi realizada a partir da Ordem de Serviço (OS) Nº 012/2016.

A Ação Global AG007/2016, prevista no PAINT 2016, refere-se à atividade de
auditoria interna que consiste na confrontação entre as atividades acadêmicas
programadas pela UFAL e as efetivamente realizadas, visando constatar o nível de
efetividade de realização dos trabalhos programados. A averiguação consistiu na
realização de visitas "in loco" conforme programação ofertada pelas unidades
acadêmicas, tendo como amostragem as atividades acadêmicas de 07 cursos que foram
escolhidos pela unidade de auditoria interna levando-se em consideração dois critérios:
a não realização de auditoria no curso e a necessidade de averiguação do regular

cumprimento da oferta acadêmica em cursos auditados em anos anteriores.

A partir da definição dos cursos selecionados, a equipe técnica de auditoria expediu
Solicitações de Auditoria às Direções das unidades acadêmicas solicitando a
disponibilização dos mapas de ofertas acadêmicas. A partir da análise das atividades
programadas nos mapas das ofertas acadêmicas a equipe técnica de auditoria definiu os
dias e horas de visitas "in loco", averiguando se ocorria a realização da atividade
acadêmica programada para o espaço físico (sala de aula, laboratório, etc). As visitas "in
loco" foram realizadas no período de 04/07/2016 a 29/07/2016. Após a realização das
visitas "in loco" a equipe técnica de auditoria enviou novas Solicitações de Auditoria
possibilitando às unidades acadêmicas oportunidade para manifestarem-se acerca das
constatações pertinentes à não realização de atividade acadêmica, restando consignado
no campo "INFORMAÇÕES DO SETOR AUDITADO:" os esclarecimentos prestados.

No decorrer dos trabalhos realizados por esta Auditoria Geral, promoveram-se análises
relacionadas à operacionalidade e conformidade dos procedimentos desenvolvidos para
fins de cumprimento da oferta acadêmica do semestre 2016.1 dos cursos auditados.

Dentre as principais técnicas de auditoria utilizadas destacam-se: exame documental,
visitas "in loco" nos espaços físicos da unidade acadêmica, correlação das informações
obtidas e rastreamento.

Os achados de auditoria foram extraídos de papéis de trabalho, que estão devidamente
organizados e arquivados no Sistema de Auditoria Interna (SADIN) e no Arquivo desta
unidade de auditoria.

II) ESCOPO DO TRABALHO
Foram selecionados 07 cursos a serem auditados no Campus A. C. Simões em
Maceió/AL.

III) AMOSTRA AUDITADA:

Foram auditados os cursos: Letras (FALE - Faculdade de Letras), Direito (FDA Faculdade de Direito de Alagoas), Odontologia (FOUFAL - Faculdade de Odontologia),
Meteorologia (ICAT - Instituto de Ciências Atmosféricas), Física licenciatura e Física
bacharelado (ambos do IF - Instituto de Física) e Psicologia (IP - Instituto de
Psicologia).

O presente relatório de auditoria descreve os resultados da atividade de
acompanhamento da oferta acadêmica do Curso de Psicologia, do Instituto de
Psicologia (IP).

IV) RESULTADO DOS EXAMES
1.1. INFORMAÇÕES RELEVANTES
1.1.1. INFORMAÇÃO 01
Disponibilização de quadro de horários do curso de Psicologia.
a) Evidência:
Existência de oferta acadêmica do Curso de Psicologia no mural das dependências da
unidade acadêmica.

b) Fato:
A equipe técnica de auditoria constatou a disponibilização de mapa impresso contendo o
quadro de horários do curso de Psicologia afixados no mural das dependências do IP, o
que demonstra, a um só tempo, a existência de controles de internos e o zelo com o
atendimento do requisito de publicidade da oferta acadêmica do curso.

1.1.2. INFORMAÇÃO 02
Índice de 89,28% de cumprimento da oferta acadêmica do Curso de Psicologia.

a) Evidência:
Realização das visitas "in loco" pela equipe técnica de auditoria.

b) Fato:
No período de visitação "in loco", foram realizadas 28 (vinte e oito) visitas pela equipe
técnica de auditoria nas salas de aulas onde são ofertadas disciplinas do curso auditado.
Em 02 (duas) ocorrências houve registro de não realização da atividade acadêmica
programada, tendo sido expedido a Solicitação de Auditoria Nº 056/2016/AG-UFAL ao
IP e para as todas essas ocorrências a Direção da unidade acadêmica, em conjunto com
os Docentes das disciplinas, prestaram esclarecimentos que justificaram a efetiva oferta
acadêmica.
03 (três) visitas realizadas pela equipe técnica de auditoria restaram prejudicadas haja
vista que não havia identificação na sala onde seria realizada a atividade acadêmica.

1.2. ACHADOS DE AUDITORIA
1.2.1. CONSTATAÇÃO 01
Não realização de atividade acadêmica no dia 07/07/2016 (Quinta-feira) às 10:37h da
disciplina Psicologia e Proc. sócio culturais sala 112 Bloco João de Deus.

a) Evidência:
Realização da visita "in loco" pela equipe técnica da auditoria no dia e hora descritos.

b) Fato:
Ausência de realização da atividade acadêmica programada.
INFORMAÇÕES DO SETOR AUDITADO:
A Direção do IP apresentou uma lista de frequência da aula ministrada no dia
07/07/2016 para a disciplina Psicologia e Proc. sócio culturais.

ANÁLISE DA AUDITORIA:
A Direção do IP comprovou que a atividade acadêmica foi realizada no dia 07/07/2016.

RECOMENDAÇÕES:

1.2.2. CONSTATAÇÃO 02
Não realização de atividade acadêmica no dia 11/07/2016 (Segunda-feira) às 08:42h da
disciplina Teorias e sistemas psicológicos na sala 120 do Bloco João de Deus.

a) Evidência:
Realização da visita "in loco" pela equipe técnica da auditoria no dia e hora descritos.

b) Fato:
Ausência de realização da atividade acadêmica programada.

INFORMAÇÕES DO SETOR AUDITADO:
A Docente informou que não ministrou aula no dia 11/07/2016 devido a algumas
questões de saúde que a impossibilitaram de estar em sala de aula. No entanto, informou
que a turma foi comunicada sobre a situação (ver anexo 1) e fora marcada reposição de
aula.

ANÁLISE DA AUDITORIA:
A Docente confirmou a não realização da atividade acadêmica da disciplina Psicologia e
Proc. sócio culturais no dia 11/07/2016 por motivos de saúde, comprovando, entretanto,
que promoveu a devida reposição da aula no dia 25/07/2016, conforme ata de atividade
acadêmica apresentada.

RECOMENDAÇÕES:
1.2.3. CONSTATAÇÃO 03
Ausência de identificação na sala onde seria realizada atividade acadêmica de
disciplina do curso.

a) Evidência:
03 visitas “in loco” restaram prejudicadas haja vista que não havia identificação da Sala
onde ocorreriam as atividades acadêmicas de disciplinas eletivas do curso de psicologia
no Bloco 18 JOÃO DE DEUS e FALE, conforme quadro abaixo.

HORÁRIO DA
DISCIPLINA
AULA

DIA

SALA

RELATO

15/07/2016

07:30 ÀS 10:10

LIBRAS

ELETIVAS/BLOCO 18
JOAO DE DEUS E
FALE

Por não haver identificação da
sala, não foi possivel verificar se
a aula foi ministrada.

15/07/2016

07:30 ÀS 10:10

CLINICA
PSICANALITICA

ELETIVAS/BLOCO 18
JOAO DE DEUS E
FALE

Por não haver identificação da
sala, não foi possivel verificar se
a aula foi ministrada.

15/07/2016

10:10 ÀS 12:50

GENERO,
DIVERSIDADE E
PSICOLOGIA

ELETIVAS/BLOCO 18
JOAO DE DEUS E
FALE

Por não haver identificação da
sala, não foi possivel verificar se
a aula foi ministrada.

b) Fato:
Ausência de identificação no espaço físico onde ocorrem atividades acadêmicas de
disciplinas eletivas.

ANÁLISE DA AUDITORIA:
A ausência da sinalização no espaço físico de realização de atividades acadêmicas
demonstra a necessidade de aprimoramento nos controles internos da unidade
acadêmica.

RECOMENDAÇÕES:
RECOMENDAÇÃO 01: Que o Instituto de Psicologia promova a identificação, no
espaço físico onde será realizada a atividade acadêmica, de modo a sinalizar a
numeração da sala onde ocorrem as aulas das disciplinas evidenciadas.

V)

CONCLUSÃO

É dever institucional da unidade de auditoria interna da UFAL prestar assessoramento à
alta gestão, e para tanto realiza ações previstas nos normativos aplicáveis às suas
atividades com a finalidade de cumprir com obrigação legal imposta.

No que se refere ao acompanhamento dos trabalhos de oferta acadêmica, verificando a
identificação da efetiva realização das atividades letivas programadas na Instituição, foi
possível constatar o cumprimento satisfatório das atividades acadêmicas programadas
para o curso de Psicologia.

Desta feita, em atendimento à Ordem de Serviço Nº 012/2016, a equipe técnica desta
unidade de auditoria interna vem considerar que a presente atividade de gestão do
controle e assessoramento fora atendida, registrando-se a necessidade de atendimento
das recomendações sugeridas face as constatações registradas.

VII) INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES:
a)

Áreas, unidades e setores auditados: Instituto de Psicologia (IP).

b)

Cronograma executado:

Cronograma executado:
Fase de planejamento: 03/05/2016 a 06/05/2016.
Fase de execução: 22/06/2016 a 12/08/2016.
Fase de elaboração do relatório: 15/08/2016 a 19/08/2016.
Obs.: Em virtude do semestre letivo 2016.1 somente iniciar-se no dia 20/06/2016,
conforme RESOLUÇÃO Nº 19/2016-CONSUNI/UFAL, a fase de execução somente
teve início em 22/06/2016.

c)

Recursos utilizados:

Humanos: 06 servidores da Auditoria Geral (Alexsandra Cristina da Silva, André
Luiz Salgueiro Guedes, Juvenal Dias de Souza Junior, Marcio Bomfim de Araújo,
Mariana Melo de Almeida e Thyago Bezerra Sampaio).
d)

Técnicos Responsáveis pelo Relatório:

Coordenador: Thyago Bezerra Sampaio
Equipe de Apoio: Mariana Melo de Almeida, André Luiz Salgueiro Guedes, Márcio
Bomfim de Araújo, Alexsandra Cristina da Silva e Juvenal Dias de Souza Junior
Maceió, 18 de agosto de 2016.

________________________________
Thyago Bezerra Sampaio
Coordenador da Equipe de Auditoria

________________________________
Mariana Melo de Almeida
Membro da Equipe de Auditoria

________________________________
André Luiz Salgueiro Guedes
Membro da Equipe de Auditoria

________________________________
Márcio Bomfim de Araújo
Membro da Equipe de Auditoria

________________________________
Alexsandra Cristina da Silva
Membro da Equipe de Auditoria

________________________________
Juvenal Dias de Souza Junior
Membro da Equipe de Auditoria

____________________________
Francisco de Assis Monteiro
Auditor Geral da UFAL