REL 006-2016 - AG005-2016 - CGU OF 9756-2016.pdf
Documento PDF (65.0KB)

Exibir conteúdo Baixar

                    UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS ・ UFAL
Auditoria Geral - AG
RELATORIO DE AUDITORIA Nº 006/2016

Em atendimento à solicitação contida no Ofício Nº 9756/2016/CGU-Regional/AL, a
Auditoria Geral da Universidade Federal de Alagoas apresenta Relatório de Auditoria,
relativa à ação de ACOMPANHAMENTO E VIABILIZAÇÃO DAS DEMANDAS
DA CGU, em estrito cumprimento ao Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna PAINT 2016.

I)

INTRODUÇÃO

Este relatório apresenta os resultados dos exames realizados na Ação Global
AG005/2016, cujo objetivo é o de promover o ACOMPANHAMENTO E
VIABILIZAÇÃO DAS DEMANDAS DA CGU, em cumprimento à legislação federal
aplicada, especificamente ao cumprimento das solicitações constantes do Ofício Nº
9756/2016-CGU-Regional/AL.
No decorrer dos trabalhos realizados por esta Auditoria Geral, promoveram-se análises
relacionadas à obtenção de processos administrativos solicitadas pela Controladoria
Geral da União (CGU).
Dentre as principais técnicas de auditoria utilizadas destacam-se: averiguação da
correlação dos processos administrativos obtidos com as informações e documentos
solicitados pela CGU/AL.
Os achados de auditoria foram extraídos de papéis de trabalho, que estão devidamente
organizados e arquivados no Sistema de Auditoria Interna (SADIN) e no Arquivo desta
unidade de auditoria.

II) ESCOPO DO TRABALHO
1. Os trabalhos da presente atividade de auditoria tiveram como escopo todas as
informações e processos solicitados pela CGU através do Ofício Nº
9756/2016-CGU-Regional/AL.
2. Nenhuma restrição foi imposta aos exames.

III)

AMOSTRA AUDITADA:

100% de tudo quanto fora solicitado no Ofício Nº 9756/2016-CGU-Regional/AL.

IV) RESULTADO DOS EXAMES

Através do Ofício Nº 9756/2016-CGU-Regional/AL, a CGU Regional Alagoas solicitou
desta Universidade Federal a disponibilização de informações acerca do resultado da
apuração de denúncia de suposto pagamento irregular de diárias e combustível a
motorista terceirizado (Ofício Nº 14231/2015/DSEDU I/DS/SFC/CGU-PR) e solicita,
também, o envio de cópia, até o dia 15/04/2016, preferencialmente escaneada, dos
papéis de trabalho dos itens 1.1.4.8 a 1.1.4.12 do Relatório de Auditoria Nº 201205152.
A equipe técnica de auditoria interna designada para a execução da presente atividade
expediu o Despacho Nº 032/2016-AG/UFAL, prestando as informações solicitadas e
disponibilizando os papéis de trabalho requeridos.
Acerca do resultado da apuração da denúncia de suposto pagamento irregular de diárias
e combustível a motorista terceirizado, explicou-se no despacho retro que esta Auditoria
Geral procedeu com a expedição da Ordem de Serviço Nº 008/2016 e com a abertura do
Processo Nº 23065.007398/2016-21, dando-se início aos trabalhos de apuração.
Necessário se faz destacar que face a enorme quantidade de informações e documentos
a serem analisadas, registradas em mais de 500 folhas enviadas pela Divisão de
Transportes da SINFRA e pela Corregedoria Geral da UFAL, ocorrera extrapolamento
da data de finalização do Relatório de Auditoria para apuração da denúncia, cujo prazo
inicialmente fixado fora o dia 31/03/2016 (formalizado através do Despacho Nº
026/2016-AG/UFAL. Ainda, e não menos importante, o Relatório de Auditoria Nº
005/2016/AG-UFAL fora finalizado em 07/04/2016 pela equipe técnica designada para
a execução dos trabalhos, quando então, em 11/04/2016, fora remetido ao Auditor
Geral.
No que pertine à solicitação de cópia dos papéis de trabalho dos itens 1.1.4.8 a 1.1.4.12
do Relatório de Auditoria Nº 201205152, os referidos papéis de trabalho foram
localizados após consulta na planilha de controle de arquivo da Auditoria Geral.
Integrantes do Processo Nº 23065.015858/2012-61, os papéis de trabalho foram
disponibilizados à Controladoria Geral da União em Alagoas. Face a inexistência de
impressora fotocopiadora e de digitalização nesta unidade de auditoria interna (contrato
de comodato mantido entre a UFAL e a empresa Aparatto expirado), foram
disponibilizadas as versões impressas e originais do Processo Nº
23065.015858/2012-61.
Desta feita, resta devidamente cumprida a ação de atendimento e viabilização de
demanda da CGU/AL, conforme tudo exposto.

V)

CONCLUSÃO

É dever institucional da unidade de auditoria interna da UFAL prestar assessoramento à
alta gestão e, para tanto, realiza ações previstas nos normativos aplicáveis às suas
atividades com a finalidade de cumprir com obrigação legal imposta.
No que se refere ao atendimento e viabilização das demandas da CGU, esta Auditoria
Geral observou que restou atendida em sua integralidade o trabalho de auditoria
desenvolvido com a finalidade de cumprimento ao do Ofício Nº
9756/2016-CGU-Regional/AL.
Desta feita, em atendimento ao do Ofício Nº 9756/2016-CGU-Regional/AL, a equipe
técnica desta unidade de auditoria interna vem considerar que a presente atividade de
gestão do controle e assessoramento fora atendida, registrando-se a ausência de
constatações e de recomendações.

VII) INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES:
a)

Áreas, unidades e setores auditados:

Auditoria Geral.

b)

Cronograma executado:

Fase de execução: 11/04/2016 a 11/04/2016.
Fase de elaboração do relatório: 12/04/2016 a 12/042016.

c)

Recursos utilizados:

Humanos: 01 servidor da Auditoria Geral (Thyago Bezerra Sampaio).
Materiais: materiais de expediente.
Financeiros:
Tecnológicos: consulta à processos administrativos colhidos juntos ao DAP.

d)

Técnicos Responsáveis pelo Relatório:

Coordenador: Thyago Bezerra Sampaio
Equipe de Apoio: Thyago Bezerra Sampaio

Maceió, 08 de abril de 2016.

________________________________
Thyago Bezerra Sampaio
Coordenador da Equipe de Auditoria

____________________________
Francisco de Assis Monteiro
Auditor Geral da UFAL