RELAT Nº 07 - CGU SA Nº 201503654-1.pdf
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                    MINISTERIO DA EDUCAÇÃO
UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS
AUDITORIA GERAL

RELATÓRIO DE AUDITORIA
Auditoria de Gestão

RELATÓRIO Nº 007/2015/AG-UFAL

Unidades Auditadas: DEPARTAMENTO DE ADMINISTRAÇÃO DE PESSOAL – DAP
PRÓ-REITORIA DE GESTÃO DE PESSOAS E DO TRABALHO – PROGEP
PRÓ-REITORIA ESTUDANTIL – PROEST
GABINETE DO REITOR
Exercício: 2015
Processo: 23065.010576/2015-11
Executora: Auditoria Geral da Universidade Federal de Alagoas
Técnica de Auditoria Responsável: THYAGO BEZERRA SAMPAIO

Senhor Auditor Geral,

Em atendimento à determinação ao solicitado pela Controladoria Geral da União
através da Solicitação de Auditoria Nº 201503654/1, de 22 de abril do corrente ano, e
consoante o estabelecido no Plano Anual de atividades de Auditoria Interna Ação Global
AG005/2015 – PAINT 2015 - apresento o presente Relatório com os resultados
alcançados em decorrências das atividades executadas com a finalidade de atendimento
à Solicitação de Auditoria retrocitada.

1. INTRODUÇÃO

Av. Lourival Melo Mota, S/N, Tabuleiro do Martins, Maceió - AL, Cep: 57072-970
E-mail: secretaria@ag.ufal.br, Telefone: 82 3214 1058

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Os trabalhos foram realizados no período de 22/04/2015 a 06/05/2015, por
meio de expedição de solicitações de auditorias pela Auditoria Geral da UFAL solicitando
das unidades internas da Universidade a disponibilização de informações e documentos
constantes da AS Nº 201503654/1.
Para a consecução do objetivo proposto e obtenção de evidências suficientes,
adequadas, relevantes e úteis, foram utilizadas as técnicas básicas de auditoria, quais
sejam: análises documentais e indagações escritas. Todas as análises estão suportadas
por papéis de trabalho arquivados nesta Auditoria Geral.

2. ESCOPO DO TRABALHO
A finalidade da presente atividade de auditoria é o atendimento de 100%% dos
itens constantes da Solicitação de Auditoria Nº 201503654/1 expedida pela
Controladoria Geral da União.

3. METODOLOGIA DOS TRABALHOS

As atividades foram realizadas tendo como ponto de partida a análise
individualizada dos itens da SA Nº 201503654/1, identificando-se a que unidade da
UFAL caberia a atribuição em atender aos itens analisados.
As informações solicitadas pela CGU/AL foram colhidas através de expedientes
expedidos pela Auditoria Geral dirigidos às unidades acadêmicas da Instituição, ao que
foram consolidadas todas as informações recebidas e remetidas àquela Controladoria.

4. DO FUNDAMENTO LEGAL

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Os trabalhos realizados tiveram como fundamento legal o Plano Anual de
Atividades de Auditoria Interna da UFAL – PAINT 2015 – que contempla em sua Ação
Global AG005/2015 proceder à viabilização das demandas da Controladoria Geral da
União pertinentes à Instituição, visando o atendimento das solicitações exaradas pelo
referido órgão, especificamente, no presente, ao atendimento da Solicitação de Auditoria
de nº 201503654/1.

5. RESULTADO DAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS
Após análise individualizada de cada item constante da SA Nº 201503654/1
expedida pela CGU/AL, foram expedidas as seguintes solicitações de auditoria às
unidades internas da UFAL:
ITEM DA SA Nº

UNIDADE RESPONSÁVEL POR PRESTAR

SOLICITAÇÃO DE AUDITORIA

201503654/1

AS INFORMAÇÕES

EXPEDIDA PELA AG/UFAL

1

DAP E PROEST

033/2015/AG-UFAL E
034/2015/AG-UFAL

2

PROGEP

035/2015/AG-UFAL

3.1

PROGEP

035/2015/AG-UFAL

3.2

PROGEP

035/2015/AG-UFAL

3.3

PROGEP

035/2015/AG-UFAL

4.1

DAP

033/2015/AG-UFAL

4.2

DAP

033/2015/AG-UFAL

5

PROGEP E GABINETE DO REITOR

035/2015/AG-UFAL E
036/2015/AG-UFAL

6

PROGEP E GABINETE DO REITOR

035/2015/AG-UFAL E
036/2015/AG-UFAL

7

DAP

033/2015/AG-UFAL

8

DAP

033/2015/AG-UFAL

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Recebidas das unidades de destino as informações e documentos solicitados,
esta equipe técnica consolidou as respostas e remeteu à CGU/AL através de email
enviado no dia 05 de maio de 2015 às 11:01, um dia após o prazo assinalado no SA Nº
201503654/1 pelo motivo do não recebimento de todas as informações e documentos
nessa data. Neste mesmo email fora solicitado da CGU/AL concessão de prorrogação de
prazo para envio das informações referentes ao item 1 (quantidade de bolsistas) a ser
respondido pela PROEST, haja vista que essa Pró-reitoria, em processo de solicitação de
informação, requereu até o dia 06/05/2015 para envio das informações. A CGU/AL, em
resposta ao email, concedeu a prorrogação como solicitado, sendo enviado, também por
email, no dia 06/05/2015 as informações pertinentes ao item 1 no tocante ao
quantitativo de bolsistas da Instituição.
Impende destacar que todas as diligências, expedientes e movimentações
referentes ao atendimento da presente demanda foram devidamente registradas no
SADIN – Sistema de Auditoria Interna.
Todo o trabalho foi desenvolvido no Campus sede da Universidade Federal de
Alagoas e os exames foram efetuados de acordo com as normas de auditoria aplicáveis
ao serviço público e de acordo com a legislação vigente.

6. CONSTATAÇÕES
Não há constatação a registrar.

7. RECOMENDAÇÕES
Não há recomendação a registrar.

8. CONCLUSÃO

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Tendo como base o cumprimento do disposto na Solicitação de Auditoria nº
201503654/1 expedida pela Controladoria Geral da União em Alagoas, a equipe técnica
desta unidade de auditoria interna vem considerar que a presente atividade de gestão
do controle e assessoramento fora atendida, sem que se registrasse qualquer
constatação e, consequentemente, sem consignar recomendação alguma.

9. DOS ENCAMINHAMENTOS LEGAIS
Diante do exposto, dê-se conhecimento ao Auditor Geral, em cumprimento a
legislação legal, sugerindo-se pelo arquivamento do presente nos arquivos desta
unidade de auditoria interna.

Maceió/AL, 12 de maio de 2015.

THYAGO BEZERRA SAMPAIO
AUDITOR
SIAPE Nº 1864751

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