PAINT 2021 E RESOLUCOES DE APROVACAO.pdf
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                    &

UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS - UFAL
SECRETARIA EXECUTIVA DOS CONSELHOS SUPERIORES - SECS/UFAL
RESOLUCAO N° 13/2021-CONSUNI/UFAL, dc 25 dc fevereiro dc 2021.

APROVA “,1 (I Referendum” O
PLANO ANUAL DE AUDITORIA
INTERNA - PAINT (2021) DA
AUDITORIA GERAL DA UFAL.

O REITOR DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS no uso das atribuigoes
legais que Ihe sao conferidas pelo ESTATUTO e REGIMENTO GERAL da UFAL, tendo em vista
o que eonsta do Processo n° 23065.022913/2020-50;
CONSIDERANDO o Despacho n° 107/2020-AG/UFAL, de 30/12/2020, encaminhado
pela Auditoria Geral da UFAL acerca da proposta do Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT)
para o exerdcio de 2021;

RESOLVE “Ad referendum” do CONSUNI:

Art. 1" - Aprovar o Plano Anual De Auditoria Interna (PAINT) da Auditoria Geral
da Universidade Federal de Alagoas - AG/UFAL, referente ao exercicio de 2021.

Art. 2° - Esta Resolugao entra em vigor nesta data.

Gabinete da Reitoria da Universidade Federal de Alagoas, em 25 de fevereiro de 2021.

Q
JOSEALDO TONHOLO
Sua autcnticidadc pode scr confirmada no endereco
<httpzA’wwiVi scrpro.gov. br/assinador-digitar>

PROF. JOSEALDO TONHOLO
REITOR

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UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS- UFAL
SECRETARIA EXECUTIVA DOS CONSEUIOS SUPERIORES -SECS/UFAL
RESOLUCAO N° 16/2021-CONSUNT/UFAL, de 09 dc mar«^) dc 2021.

IIOMOLOGA A RESOLUCAO
“Ad Referendum" n° 13/2021CONSUNI/UFAL QUE APROVOU
O
PLANO ANUAL
DE
AUDITORIA INTERNA - PAINT
(2021) DA AUDITORIA GERAL
DA UFAI^

O CONSELHO SUPERIOR UNIVERSITARIO da Universidade Federal de Alagoas
- CONSUNI/UFAL, no use das atribuifOes legars que Ihe s5o conFeridas pelo ESTATUTO e
REGIMENTO GERAL da UFAL e de acordo com a delibera^o tomada, por ampla maioria, na
sessao ordinaria ocorrida cm 09 de 100190 de 2021;
CONSIDERANDO o Despacho n° 107/2020-AG/UFAL, dc 30/12/2020, encaminhado
pela Auditoria Gera! da UFAL acerca da proposta do Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT)
para o exercicio de 2021;

RESOLVE:
Art. 1° - Homologar a Resolt^o "AdReferendum" n° 13/2021-CONSUNI/UFAL
que aprovou o Plano Anual De Auditoria Interna (PAINT) da Auditoria Geral da Universidade
Federal de Alagoas - AG/UFAL, referente ao exercicio de 2021.

Art. 2° - Esta Resolu9ao entra em vigor nesta data.

Sala Virtual do Sistema Web ConFerencia da RNP, em 09 de mar?© de 2021.

PROF. JOSEALDO TONHOLO
PRESIDENTE DO CONSUNI/UFAL

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

PAINT

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
ANO 2021

Maceió/AL
Novembro-2020

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

JOSEALDO TONHOLO
Reitor

ELIANE APARECIDA HOLANDA CAVALCANTI
Vice-reitora

THYAGO BEZERRA SAMPAIO
Auditor Geral

EQUIPE TÉCNICA DE AUDITORIA
ALEXSSANDRA CRISTINA DA SILVA – Administradora
ANDRÉ LUIZ SALGUEIRO GUEDES – Auditor
CAROLINA GONÇALVES DE ABREU VALENÇA – Administradora
JUVENAL DIAS DE SOUZA JUNIOR – Auditor
MÁRCIO BOMFIM DE ARAÚJO – Contador
MARIANA MELO DE ALMEIDA – Administradora

APOIO ADMINISTRATIVO
VALÉRIA CALHEIROS DA SILVA – Assistente em Administração

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

Sumário

1.

INTRODUÇÃO

4

2.

A UNIDADE DE AUDITORIAINTERNA DA UFAL

4

3.

CRITÉRIOS PARA ELABORAÇÃO DO PAINT 2021

5

4.

ETAPAS DO PLANEJAMENTO DO PAINT 2021

6

4.1

Compreensão dainstituição

7

4.2

Definição do universo deauditoria

9

4.3

Avaliação da maturidade da gestão de riscos

9

4.4

Seleção dos processos com base na avaliação dosriscos identificados

9

5.

AÇÕES QUE COMPÕEM O PAINT 2021

10

5.1

Ações de avaliação selecionadas a partir da MAPR

10

5.2

Ações selecionadas por solicitação da alta administração

11

5.3

Previsões de horas destinadas a ações de capacitação e participação emeventos

11

5.4

Monitoramento de recomendações não implementadas

12

5.5

Indicação do tratamento de demandasextraordinárias

12

5.6

Elaboração do Relatório Anual de Atividades de Auditoria do exercício de 2020

12

5.7

Elaboração do Plano Anual de Auditoria Interna do exercício de 2022

13

5.8
Atividades a serem realizadas para fins de gestão e melhoria da qualidade da atividade de
auditoria internagovernamental

13

5.9

13

Atividades destinadas à avaliação do PAINT2021

ANEXO I – RESUMO DAS AÇÕES DE AUDITORIA PREVISTAS PARA 2021

15

ANEXO II – MATRIZ DE ANÁLISE DE PROCESSOS E RISCOS (MAPR)

22

ANEXO III – CRITÉRIOS DE ANÁLISE DOS PROCESSOS/TEMAS CRÍTICOS

46

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

1.

INTRODUÇÃO

Este Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT) contém o planejamento das ações da unidade auditoria
interna da Universidade Federal de Alagoas (UFAL) para o exercício de 2021.
O PAINT foi elaborado de acordo com a Instrução Normativa IN/CGU nº 09, de 09 de outubro de 2018,
que estabelece a sistemática para elaboração, comunicação e aprovação do PAINT e para a elaboração
e comunicação do Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT) das Unidades de Auditoria
Interna Governamental do Poder Executivo Federal, com base nos termos da Instrução Normativa
IN/CGU nº 03, de 09 de junho de 2017.
Conforme comunicado encaminhado por meio do OFÍCIO Nº 19625/2020/CGESUP/DS/SFC/CGU, o prazo
de envio da proposta do PAINT 2021 foi prorrogado pela Controladoria-Geral da União (CGU) para o dia
30/11/2020.

2.

A UNIDADE DE AUDITORIAINTERNA DA UFAL

A unidade de auditoria interna da Universidade Federal de Alagoas é denominada de Auditoria Geral
(AG) e está regimentalmente vinculada ao Conselho Universitário da UFAL, tendo como objetivo
fortalecer a gestão e racionalizar as ações de controle por meio de atividades de auditoria e consultoria.
A equipe técnica da Auditoria Geralé composta por 8 (oito) servidores (em novembro de 2020):
a)
Thyago Bezerra Sampaio
Cargo:
Auditor – Auditor Geral
Formação:
Graduado em Direito. Especialista em Direito Civil e Processo Civil. Especialista em Docência
no Ensino Superior. Mestrando em Direito Público.
b)
Alexsandra Cristina da Silva
Cargo:
Administradora
Formação:
Graduada em Direito e em Administração. Especialista em Gestão da Inovação e
Competitividade.
c)
André Luiz Salgueiro Guedes
Cargo:
Auditor
Formação:
Graduado Direito e em Ciências Contábeis, Especialista em Gestão Contábil e Financeira.
d)
Carolina Gonçalves de Abreu Valença
Cargo:
Administradora
Formação:
Graduada em Administração. Mestranda em Modelagem Computacional de Conhecimento.
e)
Juvenal Dias de Souza Junior
Cargo:
Auditor
Formação:
Graduado em Ciências Contábeis, Especialista em Contabilidade e Controladoria com enfoque
Empresarial.

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

f)
Marcio Bomfim de Araújo
Cargo:
Contador
Formação:
Graduado em Ciências Contábeis, Especialista em Contabilidade e Controladoria com enfoque
Empresarial.
g)
Mariana Melo de Almeida
Cargo:
Administradora
Formação:
Graduada em Administração, Especialista em Gestão Pública.
h)
Valéria Calheiros da Silva
Cargo:
Assistente em Administração
Formação:
Graduada em Administração, Especialista em Gestão Pública.

3.

CRITÉRIOS PARA ELABORAÇÃO DO PAINT 2021

O PAINT do exercício de 2021 da UFAL foi elaborado em observância aos princípios da autonomia
técnica, da objetividade e da harmonização com as estratégias, os objetivos e os riscos da universidade.
A partir dos critérios adotados, a AG concentrará seus trabalhos em 2021 nos objetos de auditoria com
maior exposição a riscos que possam afetar o alcance dos objetivos da instituição.
Considerando que a UFAL não dispõe de Política de Gestão de Riscos, a Auditoria Geral elaborou uma
Matriz de Análise de Processos e Riscos(MAPR) onde foram considerados o planejamento estratégico, a
estrutura de governança, as expectativas da alta administração, o gerenciamento de riscos e os controles
existentes. A partir desses elementos foram aplicados os critérios de relevância, materialidade,
criticidade e oportunidade, associados a níveis de prioridade de auditoria, a saber:
NÍVEIS DE PRIORIDADE
ATRIBUIÇÃO

PESOS

Prioridade alta

5

Prioridade média

3

Prioridade baixa

1

RELEVÂNCIA
✔

Relação direta com as estratégias institucionais(PDI)

Qual a relação do processo com as estratégias institucionais?

✔

ProcessoFinalístico/Apoio

Qual a relevância do processo nas atividades de ensino, pesquisa e extensão ou nos processos de
apoio?

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

MATERIALIDADE
✔

Recursos orçamentários – LOA erecursos extraorçamentários

Qual o peso do processo em termos de aplicação de recursos do orçamento próprio (LOA) ou de recursos
extraorçamentários?

CRITICIDADE
✔

Gestão de riscos

O processo está mapeado?
O processo é controlado por sistema informatizado?
Há gestão de riscos formalizada?
✔

Normas, orientações e regulamentos

Existem normas e regulamentos atualizados que amparam o processo? Estão publicizadas aos interessados?
✔

Auditado peloTCU, CGU ou Auditoria Geral da UFAL

Houve auditoria no processo/área pelo Tribunal de Contas da União (TCU), Controladoria-Geral da União
(CGU) ou Auditoria Geral da UFAL nos últimos três anos?

OPORTUNIDADE
✔

Avaliação do gestor daárea

Entendimento do gestor sobre oportunidade de realização de auditoria na área.
✔

Avaliação daAudin

Entendimento da AG sobre a oportunidade da realização de auditoria na área, baseada no seu
conhecimento e experiência.

AVALIAÇÃO DE RISCOS
✔

Riscosassociados

Qual o grau dos riscos associados ao processo, em termos de probabilidade eimpacto?

4.

ETAPAS DO PLANEJAMENTO DO PAINT 2021

Com vistas à elaboração do Plano Anual de Auditoria Interna para o exercício de 2021 baseado no
mapeamento de riscos foram observadas as etapas de compreensão da estrutura da instituição, da
colheita e avaliação da maturidade da gestão de riscos pelas pró-reitorias e órgãos de assessoramento

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

e de apoio (administrativo e acadêmico) da instituição e, por fim, da seleção, com base em riscos, dos
trabalhos de avaliação a serem realizados.

4.1

Compreensão da instituição

Para fins de compreensão e completo entendimento da estrutura da UFAL foi analisado o Plano de
Desenvolvimento

Institucional

(PDI)

do

período

2019-2023

(disponível

em

https://pdi.ufal.br/documentos/minuta-pdi-2019-2023), especialmente quanto à missão, visão,
objetivos e os valores da universidade, e realizado o levantamento da atual estrutura organizacional da
instituição.
Conforme

Relatório

de

Gestão

do

ano

de

2019

(disponível

em

https://ufal.br/transparencia/relatorios/gestao/relatorio-de-gestao-exercicio-2019.pdf/view), a atual
estrutura da Universidade Federal de Alagoas está assim definida:

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

Em face do reconhecimento do Estado de Calamidade Pública em todo o país, por meio doDecreto
Legislativo nº 06, de 20/03/2020, e da consequente mudançanas práticas de trabalho da UFAL, houve a
suspensão/diminuição das atividades administrativas e acadêmicas desde o mês de março deste ano até
o momento, o que imposibilitou que a Auditoria Geral realizasse reuniões com o Reitor, Vice-Reitor, PróReitores e gestores dos processos de cada uma das áreas para o levantamento das subestruturas de
cada setor.
No entanto, com base em informações colhidas junto a gestores no periodo de elaboração da proposta
do PAINT 2020, a Auditoria Geral realizou a identificação e a avaliação de riscos que possam impactar a
consecução dos objetivos estabelecidos pelo PDI vigente da instituição,conforme dispõe o caput do
artigo 3º da Instrução Normativa Conjunta MP/CGU n° 01/2016, a fim de que, na elaboraçãodo PAINT
2021, a Auditoria Geral pudesse considerar os riscos da UFAL, consoante o artigo 3º da Instrução
NormativaSFC nº9/2018.

4.2

Definição do universo de auditoria

Considerando que a UFAL ainda não dispõe de processo de gerenciamento de riscos implementado, o
universo de auditoria foi definido a partir da compreensão, pela Auditoria Geral, dos objetivos da
organização e das principais áreas da universidade. Durante o processo de entendimento das 12 (doze)
áreas/setores analisados, foram levantados os 181 principais processos informados pelos gestores.
Os 181 processos selecionados pelos gestores e identificados nas linhas da MAPR foram confrontados
com os critérios preestabelecidos descritos nas 7 (sete) colunas, sendo atribuídos pesos (1, 3 ou 5) a
cada confronto, de forma que cada processo poderia pontuar de 7 a 35 pontos. Ao final foi gerado um
somatório que classificou os processos prioritários de cada área.

4.3

Avaliação da maturidade da gestão deriscos

Um dos objetivos estratégicos da política de gestão do PDI 2019-2023 é aperfeiçoar as práticas de
governança pública na Universidade, para tal atingimento há a necesidade de institucionalização de uma
política de gestão de riscos.
A metodologia adotada para o levantamento dos riscos na UFAL, para fins de elaboração do PAINT 2021,
partiu da identificação de cada processo informado pelos gestores da institução, sem prejuízo da ação
de fomento ao levantamento dos riscos pelos gestores e formalização de política de gestão dos riscos
identificados.

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

Em observância ao disposto na Instrução Normativa conjunta MP/CGU nº 01/2016, a Portaria do
Gabinete do Reitor nº 364, de 23 de março de 2018, instaurou o Comitê de Governança, Gestão de Riscos
e Controles Internos, órgão colegiado de natureza deliberativa e de caráterpermanente, o qual tem
realizado reuniões e deliberado sobre temas de sua competência.
A Auditoria Geral tem fomentado a instituição de processo de gestão de riscos, introduzindo o tema em
ações de avaliação realizadas. O objetivo dessa prática é conscientizar e capacitar os gestores em relação
à gestão de riscos e ao aprimoramento dos controles internos.

4.4

Seleção dos processos com base na avaliação dos riscos identificados

Após a definição dos 181 processos, análise dos riscos e a identificação de seus somatórios respectivos,
chegou-se ao seguinte resultado:
●

Dois processos da Pró-reitoria de Gestão Institucional (Proginst) obtiveram o máximo de 35

pontos cada em seus processos mais críticos (sendo ambos bastante semelhantes);
●

Três processos da Biblioteca Central (BC)e dois da Pró-reitoria de Pesquisa e Pós-graduação

(Prograd) obtiveram o máximo de 33 pontos cada em seus processos maiscríticos;
●

Dois processos do Núcleo de Tecnologia da Informação (NTI) obtiveram o máximo de 31 e 29

pontos em seus processos maiscríticos;
●

Dois processos da Pró-reitoria de Extensão (Proex) e um processo da Pró-reitoria de

Graduação (Prograd)obtiveram o máximo de 29 pontos cada em seus processos maiscríticos;
●

Dois processos da Superintendência de Infraestrutura (Sinfra) obtiveram o máximo de 27

pontos em seus processos maiscríticos;
●

Um processo da Pró-reitoria de Gestão de Pessoas e do Trabalho (Progep) obteve o máximo

de 25 pontos em seus processos maiscríticos.
A seleção dos processos, a partir da análise da MAPR, para inclusão no PAINT 2021 ocorreu da seguinte
forma:
●

Um dentre os dois processos que obtiveram a maior pontuação de 35 pontos;

●

Dois processos dentre aqueles que obtiveram 33 pontos;

●

Quatro processos dentre aqueles que obtiveram entre 31 e 25 pontos.

Os demais processos indicados na MAPR não foram selecionados por apresentarem menores níveis de
criticidade ou menor riscoinerente.

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

5.

AÇÕES QUE COMPÕEM O PAINT 2021

Os trabalhos de avaliação e consultoria selecionados para inclusão no PAINT 2021 partiram de três
origens distintas: (i) ações selecionadas através da seleção e preenchimento da Matriz de Análise de
Processos e Riscos (MAPR); (ii) ações selecionadas em função de obrigação normativa; e (iii) ações
selecionadas em virtude da não realização/conclusão durante a execução do PAINT 2020.
As informações detalhadas referentes ao preenchimento da MAPR constam no Anexo II.

5.1

Ações de avaliação selecionadas a partir da MAPR

Das ações de avaliação previstas para realização em 2021, 7 (sete) foram selecionadas pela MAPR e
classificadas a partir de critérios relacionados ao planejamento estratégico, à materialidade, à gestão de
riscos, aos controles existentes, à criticidade e à oportunidade.
Área

Processo

Proginst

PontuaçãoMAPR

Acompanhamento orçamentário

35

Biblioteca Central

Circulação de acervo

33

Propep

Implementação de bolsas DS

33

Aquisição de equipamentos e soluções de TI

29

NTI

para implantação efetiva da Política de
Segurança da Informação

Sinfra

Planejamento e gestão de licenciamentos

27

ambientais

Progep

Gerenciamento de Resíduos Sólidos

27

Processo de pagamento de gratificação por

25

encargo de curso/concurso

5.2

Ações selecionadas por solicitação da alta administração.

Foram expedidos Ofícios ao Gabinete Reitoral (para o Reitor e Presidente do Conselho Universitário)
e à Ouvidoria Geral da UFAL para que se manifestassem acerca de sugestões de atividades ou de
áreas para serem objeto de auditoria no exercício 2021, tendo a Ouvidoria Geral da UFAL apresentado
a seguinte resposta: “Observar a programação acadêmica no que diz respeito contemplar de forma
gradual os assuntos e conteúdo e sua destruição ao longo dos semestre futuros. Orientação no sentido
que os conteúdos lecionados de forma remota tenham um peso relativo portanto deve ter um olhar
esclarecedor e um grau de tolerância à fim de evitar futuras demandas para os setores da ufal”.
A sugestão da Ouvidoria Geral refere-se ao acompanhamento da oferta acadêmica no periodo letivo

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

excepcional ofertado pela UFAL durante o período de pandemia, ação relevante, haja vista tratar-se
de atividade fim da universidade, motivo pelo qual a Auditoria Geral entendeu por incluir em seu
plano de ação atividade específica de avaliação do cumprimento da oferta acadêmica durante o
periodo letivo excepcional.

5.3

Previsões de horas destinadas a ações de capacitação e participação em eventos

Os cursos de capacitação dos servidores da Auditoria Geral programados para o exercício de 2021
contemplarão aquelas áreas de necessidade permanente de qualificação, com previsão de capacitação para
os servidores que executam atividades de auditoria (equipe técnica formada por 7 servidores, incluindo o
Auditor Geral, sem inclusão da servidora ocupante do cargo de Assistente em Administração pois esta
executa atividades de apoio administrativo).
Os custos decorrentes de participação nas atividades de capacitação específica devem integrar a
programação orçamentária da UFAL, enquanto os treinamentos deverão ocorrer conforme disponibilidades
orçamentárias e financeiras da universidade na época de realização de tais eventos.
Foram estabelecidos como prioritários os seguintes cursos:
Curso Programado
FONAITec – Fórum dos
Integrantes das Auditorias
Internas do Ministério da
Educação
COBACI – Congresso Brasileiro
de Auditoria & Controle
Interno
Normas Internacionais de
Auditoria Financeira - NIA
Planejamento Governamental
Auditoria baseada em riscos
Sustentabilidade
Administração Pública

na

Previsão de carga horária
20 horas por servidor
participante

Previsão de servidores
2

20 horas por servidor
participante

1

40 horas por servidor
participante
20 horas por servidor
participante
20 horas por servidor
participante
20 horas por servidor
participante

2
2
4
2

A equipe da Auditoria Geral participará de cursos de capacitação oferecidos pela UFAL quando esses
forem relacionados às áreas objeto de ações de auditoria. O cronograma de realização desses cursos,
contendo a temática, o conteúdo e a carga horária, será divulgado no decorrer do exercício de 2021 pela
Pró-reitoria de Gestão de Pessoas e do Trabalho (Progep).
A participação em ações de capacitação específicas será identificada de acordo com as competências

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

individuais de cada membro da equipe, considerando as ações de auditoria previstas para realização em
2021, os estudos de oportunidade e de viabilidade financeira de custeio.

5.4

Monitoramento de recomendações não implementadas

Em 2021 serão realizadas ações de auditoria, com periodicidade semestral, consistentes no
monitoramento de todas as recomendações emitidas pela Auditoria Geral e que estejam pendentes de
cumprimento.
Nas ações de monitoramento os gestores serão provocados pela Auditoria Geral a informar a situação
acerca das recomendações emitidas, bem como a justificativa em caso de ainda estarem pendentes de
atendimento. Diante das informações apresentadas pelos gestores a equipe técnica de auditoria irá
proceder à análise do efetivo cumprimento e, ao final, emitirá relatório de auditoria contendo o relato
do monitoramento.

5.5

Indicação do tratamento de demandas extraordinárias

Em 2020 a Auditoria Geral recebeu 03 demandas extraordinárias (não previstas individualmente no
PAINT). As ações de auditoria previstas para o exercício de 2021 contemplarão toda a capacidade
operacional da Auditoria Geral e, surgindo a necessidade de realização de uma ação de auditoria não
prevista neste PAINT, será realizada avaliação sobre a possibilidade de sua execução (de acordo com
fatores de tempo e disponibilidade da equipe técnica de auditoria) e, caso entenda-se pela viabilidade
de sua realização, a referida solicitação será desenvolvida na Ação Global Reserva Técnica.

5.6

Elaboração do Relatório Anual de Atividades de Auditoria do exercício de 2020

O Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT) do exercício de 2020 contemplará as
informações referentes ao desempenho das atividades previstas no PAINT daquele mesmo exercício.
Esse relatório é elaborado entre os meses de janeiro e março, em observância aos normativos vigentes,
e o trabalho é coordenado pelo Auditor Geral.

5.7

Elaboração do Plano Anual de Auditoria Interna do exercício de 2022

O PAINT do exercício de 2022 contemplará a seleção dos trabalhos prioritários a serem desenvolvidos
pela Auditoria Geral do referido exercício, em observância à legislação e aos normativos vigentes. O
documento será elaborado entre os meses de agosto e outubro de 2021, e o trabalho é coordenado pelo

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

Auditor Geral.

5.8

Atividades a serem realizadas para fins de gestão e melhoria da qualidade da atividade de

auditoria interna governamental
Em 2021 será instituído formalmente o Programa de Gestão e Melhoria da Qualidade (PGMQ) da
Auditoria Geral. O objetivo do programa será o de promover a avaliação e a melhoria contínua dos
processos de trabalho da atividade de auditoria interna governamental, em conformidade com os
normativos vigentes.
No PAINT 2020 foi prevista a execução da Ação Global de auditoria AG008/2020, com a finalidade de
promover a implantação e análise do Programa de Gestão e Melhoria (PGMQ) da Qualidade das ações
da unidade de auditoria interna da UFAL. Por conta da suspensão/diminuição das atividades
administrativas e acadêmicas desde o mês de março deste ano até o momento, como medida de
prevenção e combate ao novo coronavírus, o Programa de Gestão e Melhoria da Qualidade (PGMQ) das
atividades de auditoria interna da UFBA ainda não foi finalizado.

5.9

Atividades destinadas à avaliação do PAINT 2021

Nos meses de julho e novembro de 2021 será emitido e enviado ao Conselho Universitário da UFAL um
relatório com a posição atualizada de cada uma das atividades previstas no PAINT 2021.

6.

CONCLUSÃO

Este plano contempla a previsão para a realização de 21 ações e foi elaborado em observância aos
normativos vigentes. O planejamento operacional dos trabalhos, com a definição dos objetivos
específicos, escopo, prazo, questões de auditoria e alocação de recursos, será elaborado pela equipe
responsável por cada ação ao longo da execução do PAINT 2021.

Maceió, 25 novembro de 2020.

THYAGO BEZERRA SAMPAIO
Auditor Geral

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

ANEXO I – RESUMO DAS AÇÕES DE AUDITORIA PREVISTAS PARA 2021
CÓDIGO
DA AÇÃO
TIPO DE
DE
TRABALHO
AUDITORIA

AG001/2021

AG002/2021

AG003/2021

Consultoria

AÇÃO A
EXECUTAR

Elaboração
RAINT 2020

OBJETIVO GERAL DA
AÇÃO

do

Consultoria

Elaboração
PAINT 2022

do

Avaliação

Análise
do
processo
de
elaboração
do
Relatório
de
Gestão
e
da
Prestação
de
Contas Anual exercício de 2020

Proceder à elaboração do
Relatório Anual de Atividades
de Auditoria Interna referente
ao exercício de 2020 e
encaminhá-lo à alta gestão da
universidade e à CGU, em
cumprimento à legislação
federal aplicada.
Proceder à elaboração do Plano
Anual de Auditoria Interna para
o exercício de 2022 e
encaminhá-lo à alta gestão da
universidade e à CGU, em
cumprimento à legislação
federal aplicada.
Prestar assessoramento no
processo de elaboração do
Relatório de Gestão e da
Prestação de Contas Anual,
auxiliando a confecção de suas
peças formadores quanto ao
preenchimento dos quadros
pertinentes ao atendimento das
recomendações e deliberações
dos órgãos de controle.

COMPETÊNCIAS
TÉCNICAS
Domínio das normas
que estabelecem a
elaboração
do
Relatório Anual das
Atividades
de
Auditoria Interna.
IN/CGU 09/2018
IN/CGU 08/2017
IN/CGU 03/2017
Domínio das normas
que estabelecem a
elaboração do Plano
Anual de Auditoria
Interna.
IN/CGU 09/2018
IN/CGU 08/2017
IN/CGU 03/2017
Domínio
dos
normativos
que
definem as regras
para a prestação de
contas ao Tribuna de
Contas da União.
Decisão Normativa
TCU 178/2019
Instrução NormativaTCU 63/2010

CRONOGRAMA
QTDE.
HOMENSDE EXECUÇÃO SERVIDORES
HORA

ORIGEM DA
DEMANDA

Março

2

40

Instrução
Normativa CGU nº
09/2018

Agosto a outubro

2

180

Instrução
Normativa CGU nº
09/2018

Janeiro a março

1

40

Decreto
3.591/2000

nº

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

AG004/2021

AG005/2021

Apuração

Atendimento,
acompanhamento
e viabilização das
demandas
do
Tribunal
de
Contas da União

Apuração

Atendimento,
acompanhamento
e viabilização das
demandas
da
Controladoria
Geral da União
(CGU)

Realizar
o
atendimento,
acompanhamento
e
viabilização do cumprimento
dos acórdãos e demais
determinações/recomendações
do Tribunal de Contas da União
pertinentes à UFAL.
Prestar o devido apoio e
assessoramento ao TCU em
eventuais
demandas
do
Tribunal junto à UFAL.
Proceder ao monitoramento da
adoção de providências pelas
unidades acadêmicas e órgãos
de apoio e assessoramento da
UFAL para que sejam atendidas
as
determinações
e
recomendações exaradas pelo
TCU por meio de seus acórdãos.
Proporcionar
o
suporte
necessário para que as
unidades acadêmicas e órgãos
de apoio da universidade
promovam
o competente
atendimento das demandas do
TCU.
Realizar
o
atendimento,
acompanhamento
e
viabilização das demandas da
CGU, em especial aquelas
veiculadas por meio de
solicitações
de
auditoria,
direcionadas à instituição.
Prestar o devido apoio e
assessoramento à CGU em

Habilidade
de
acompanhamento
das determinações e
recomendações dos
Acórdãos proferidos
pelo TCU.

Janeiro a
dezembro

2

180

Decreto
3.591/2000

nº

Habilidade
de
acompanhamento
das recomendações
dos Relatórios de
Auditoria,
Notas
Técnicas,Notas de
Auditoria,Diligências,
expedidas pela CGU.

Janeiro a
dezembro

2

300

Decreto
3.591/2000

nº

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

AG006/2021

AG007/2021

Apuração

Monitoramento
do atendimento
das
recomendações
da Auditoria Geral

Avaliação

Análise
da
transparência da
relação da UFAL
com a Fundepes

eventuais demandas do órgão
junto à UFAL.
Proceder ao monitoramento da
adoção de providências pelas
unidades acadêmicas e órgãos
de apoio e assessoramento da
UFAL para que sejam atendidas
as recomendações exaradas
pela CGU constantes de seus
relatórios de auditoria.
Proporcionar
o
suporte
necessário para que as
unidades acadêmicas e órgãos
de apoio e assessoramento da
universidade promovam o
competente atendimento das
demandas da CGU.
Realizar o monitoramento do
atendimento
das
recomendações constantes de
relatórios
de
auditoria
expedidos pela Auditoria Geral
da UFAL, prestando o devido
apoio e assessoramento à
gestão da UFAL, às unidades
acadêmicas e órgãos de apoio
para
que
promovam
o
competente atendimento das
demandas da Auditoria Geral.
Analisar a qualidade da
transparência dos dados e
informações decorrentes dos
instrumentos
contratuais
firmados entre a UFAL e a
Fundação de Apoio.

Habilidade
de
acompanhamento
das recomendações
dos Relatórios de
Auditoria,
Notas
Técnicas,Diligências,
expedidas
pela
Auditoria Geral.

Fevereiro a maio
Outubro a
dezembro

1

180

Instrução
Normativa CGU nº
09/2018

Compreensão
dos
requisitos
de
transparência
previstos em lei,
normativos internos
e
instrumentos

Maio a julho

2

320

Acórdão
1178/2018Plenário

TCU

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

AG008/2021

AG009/2021

AG010/2021

AG011/2021

Avaliação

Implantação
e
análise
do
Programa
de
Gestão e Melhoria
(PGMQ)
da
Qualidade
das
ações da unidade
de
auditoria
interna

Avaliação

Expedição
de
relatórios
periódicos
referentes
ao
cumprimento do
PAINT 2021

Avaliação

Avaliação
da
execução
orçamentária da
UFAL

Avaliação

Avaliação
dos
procedimentos de
controle
de
circulação
do

Examinar o cumprimento dos
requisitos de transparência
dispostos
nas
leis
nº
12.527/2011 e 8.958/1994.

contratuais
assinados entre a
UFAL e a Fundepes.
Lei 12.527/2011
Lei 8.958/1994

Proceder com a implantação e
avaliação do Programa de
Gestão e Melhoria da Qualidade
(PGMQ) das ações da Auditoria
Geral.

Domínio de boas
práticas de auditoria
e gestão.
IN/CGU 08/2017
IN/CGU 03/2017

Emitir
relatórios,
em
periodicidade
semestral,
referente ao cumprimento do
PAINT 2021 e enviá-lo ao
Conselho Universitário, para
possibilitar o acompanhamento
dos trabalhos realizados pela
Auditoria Geral, bem como
subsidiar eventuais alterações
no PAINT 2021.
Avaliar as ações adotadas para a
execução do orçamento da
UFAL, de forma a averiguar os
mecanismos de controle para a
assunção de despesas e
execução das receitas.
Avaliar
os
procedimentos
adotados
pertinentes
à
gerência
e
controle
da
circulação
do
acervo

Fevereiro a abril

2

240

Instrução
Normativa CGU nº
09/2018

Conhecimento das
ações de auditoria
desenvolvidas pela
Auditoria Geral no
exercício de 2021.
IN/CGU 08/2017
IN/CGU 03/2017

Julho e dezembro

1

40

Manual
de
orientações
técnicas
da
atividade
de
Auditoria Interna
Governamental do
Poder
Executivo
Federal - CGU

Lei Complementar
131/2009.
Lei 4.320/1964

Fevereiro a maio

2

980

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

Plano
Manutenção
Acervo
Política

Fevereiro a abril

2

980

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

de
do
de

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
acervo
bibliográfico
bibliotecas

AG012/2021

AG013/2021

das

Avaliação

Análise
da
implementação
de
bolsas
estudantis

Avaliação

Avaliação
do
processo
de
aquisição
de
equipamentos e
soluções de TI
para implantação
efetiva da Política
de Segurança da
Informação

bibliográfico do SiBi (Sistema de
Bibliotecas) da UFAL.

Avaliar
os
procedimentos
adotados pela UFAL na
concessão,
pagamento,
suspensão e extinção de bolsas
estudantis.

Decreto 7.234/2010
Decreto 7.416/2010
Instruções
normativas da UFAL

Maio a julho

2

1000

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

Avaliar a eficiência e eficácia da
Política de Segurança da
Informação das informações
que trafegam na rede de
computadores da UFAL.

Lei 13.709/2018
Decreto
nº
8.638/2016 Portaria
nº 68/2016
do Ministério do
Planejamento,
Desenvolvimento e
Gestão (MP)

Maio a agosto

3

1200

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

Julho a setembro

2

980

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

Outubro a
Dezembro

2

980

Matriz de Análise
de Processos e
Riscos - MAPR

Setembro a

2

980

Matriz de Análise

AG014/2021

Avaliação

Avaliação
do
planejamento e
gestão
de
licenciamentos
ambientais

AG015/2021

Avaliação

Avaliação
do
gerenciamento de
resíduos sólidos

Avaliar os mecanismos de
gestão dos resíduos sólidos
produzidos pela UFAL.

AG016/2021

Avaliação

Avaliação

Avaliar

da

Informação Riufal –
Resolução 45/2016
Consuni/Ufal
Regimento Interno
SiBi/Ufal

Avaliar as ações adotadas
quanto ao planejamento e
gestão dos licenciamentos
ambientais
de
obras
e
equipamentos da UFAL.

os

mecanismos

de

Lei Complementar
140
Decreto
nº
8.437/2015
Lei nº 6.938/1981
Lei Nº 9.605/1998
Resoluções CONAMA
Legislação estadual
sobre o tema
Lei nº 12.305/10
Resolução CONAMA
307/2002
Norma ABNT NBR
10.004
Lei nº 8.666/1993

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
eficácia do Plano
Anual
de
Aquisições

AG017/2021

AG018/2021

Avaliação

Avaliação
dos
procedimentos
para
cumprimento de
meta de objetivo
constante do PDI
2019-2023

Avaliação

Avaliaçãodos
procedimentos
para
cumprimento de
meta de objetivo
constante do PDI
2019-2023

elaboração e execução do Plano
Anual de Aquisições (PAAC).

Avaliar as ações adotadas para
atingimento da meta que
consiste em aumentar em 4 o
número de incubadoras ativas
ereconhecidas/regularizadas na
UFAL, pertinente ao objetivo de
expandir o processo de
Incubação de Empresas nos
município sem que a UFAL tem
Campus
ou
Unidade
Educacional.
Avaliar as ações adotadas para
atingimento da meta que
consiste em ampliar em pelo
menos 55 o número de ações,
totalizando 879 ações ou mais
até 2023, pertinente ao objetivo
de ampliar o alcance e o
impacto social das ações de
extensão integrada ao ensino e
à pesquisa.

Instrução normativa
01/2020
Resolução
Nº
45/2018CONSUNI/UFAL

novembro

Compreensão
dos
objetivos, metas e
ações previstas no
Plano
de
Desenvolvimento
Institucional vigente.
PDI 2019-2023

Setembro a
novembro

Compreensão
dos
objetivos, metas e
ações previstas no
Plano
de
Desenvolvimento
Institucional vigente.
PDI 2019-2023

Setembro a
novembro

de Processos
Riscos - MAPR

2

2

e

980

PDI 2019-2023
Ação
não
realizada/concluída
no PAINT 2020

980

PDI 2019-2023
Ação
não
realizada/concluída
no PAINT 2020

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

AG019/2021

AG020/2021

AG021/2021

Consultoria

Avaliação

Reserva
Técnica

Identificação
e
mapeamento de
riscos
institucionais

Executar ação de auditoria em
setor específico da UFAL a fim
de auxiliar na identificação dos
riscos e mapeamento de
controles
internos
para
mitigação
dos
riscos
identificados.

Instrução Normativa
Conjunta
CGU/MPOG
nº
1/2016

Maio a setembro

2

820

Recomendação
CGU/AL

Avaliação
do
cumprimento da
oferta acadêmica

Avaliar as ações e os controles
adotados
para
o
acompanhamento do período
letivo excepcional adotado pela
UFAL durante a paralisação das
atividades presenciais como
medida
de
combate
e
prevenção ao novo coronavírus
(Covid-19).

Resolução 34/2020CONSUNI/UFAL

Junho a agosto

2

380

Solicitação
da
Ouvidoria Geral

Reserva Técnica

Executar ações de auditoria
para atender à solicitações e/ou
determinações da Reitoria e
unidades acadêmicas e órgãos
de apoio e assessoramento da
UFAL, ou oriundas de órgãos
externos, quando a atividade
não esteja prevista no PAINT
2021.

IN/CGU
09/2018,
normas internas da
instituição
e
correlatas

Janeiro a
dezembro

2

240

Instrução
Normativa CGU nº
09/2018

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

ANEXO II – MATRIZ DE ANÁLISE DE PROCESSOS E RISCOS (MAPR)
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

MATERIALIDADE

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

CRITICIDADE

Gestão de
Riscos

OPORTUNIDADE

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Avaliação da AG

3

5

1

TOTAL

Assessoria de Intercâmbio Internacional (ASI)
Assessoria de
Intercâmbio
Internacional (ASI)

Plano Institucional de
Internacionalização

3

3

1

5

21

BIBLIOTECA CENTRAL
Biblioteca Central (BC)
Compras - Inex

3

1

5

3

1

1

5

19

Compras - SRP

3

1

5

3

1

1

5

19

Gestão patrimonial

1

1

1

5

1

1

5

15

Manutenção de
infraestrutura

1

1

3

5

5

3

5

23

Gestão de materiais de
expediente

1

1

1

5

5

1

5

19

Protocolo de documentos

3

3

1

5

3

5

3

23

Gestão documental

5

3

3

5

3

5

5

29

Circulação de acervo

5

5

3

5

5

5

5

33

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Suporte à pesquisa

5

5

3

5

5

Tratamento técnico das
obras adquiridas durante o
ano

3

3

3

5

Revisão e atualização de
processos técnicos

3

3

1

Avaliação, seleção e
desgaste dos acervos

3

3

Levantamentos
bibliográficos dos cursos

5

Seleção dos pedidos de
compras dos cursos

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

5

33

3

5

5

27

5

3

5

3

23

3

5

3

5

5

27

5

5

5

3

5

5

33

3

3

3

5

3

5

5

27

Recebimento, conferência
e destinação das compras
dos cursos

3

3

3

5

3

5

3

25

Recebimento, seleção e
destinação das doações

3

3

3

5

3

5

3

25

3

3

1

5

3

5

1

21

5

5

1

5

3

5

3

27

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Recebimento dos alunos
do curso de
Biblioteconomia para
atividades do estágio
curricular
Recebimentos dos
trabalhos acadêmicos
(dissertações, memoriais
acadêmicos e teses)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Arquivamento dos
trabalhos (depósitos) na
plataforma online

5

5

1

5

3

Correções dos metadados

5

3

1

5

Definição dos eventos
importantes para
capacitação periódicas dos
servidores

3

1

1

Visibilidade na plataforma

3

1

Treinamento das Unidades
Acadêmicas para
autodepósito - Graduação

3

Inventário

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Biblioteca Central (BC)

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

27

3

5

3

25

5

3

5

1

19

1

5

3

5

1

19

3

1

5

3

5

1

21

3

1

1

5

3

5

5

23

Gestão das redes sociais

1

1

1

5

3

5

1

17

Gestão dos eventos da
BC/Ufal

1

1

1

5

3

5

1

17

Comunicação Interna

1

1

1

5

3

5

1

17

Gestão do portal eletrônico
do SiBi/Ufal

1

1

1

5

3

5

3

19

Produção comunicacional
(vídeos, tutoriais, artes
gráficas, etc.)

1

1

1

5

3

5

3

19

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

Biblioteca Central (BC)

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Criação de ambiente virtual
para hospedar periódicos
eletrônicos
Atendimento às demandas
oriundas dos editores:
consultoria, suporte de TI.
Suporte - Manutenção
preventiva e corretiva
Redes/Infra - Gestão do
serviço de armazenamento
e de backup
Redes/Infra Administração da rede
local
Sistemas - Sustentação
dos sistemas de
informação e portal SiBi
Segurança - Administração
da segurança física e do
ambiente tecnológico
Segurança Gestão de Incidentes de S
egurança da Informação

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

3

3

1

5

3

3

1

1

5

3

1

1

3

1

3

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

23

3

5

1

19

5

3

5

1

19

1

5

3

5

5

23

1

1

5

3

5

5

23

3

1

1

5

3

5

5

23

3

1

1

5

3

5

5

23

3

1

1

5

3

5

5

23

5

5

1

19

DEPARTAMENTO DE REGISTRO E CONTROLE ACADÊMICO (DRCA)
Departamento de
Registro e Controle
Acadêmico (DRCA)

Alteração de dados
pessoais

1

1

1

5

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Departamento de
Registro e Controle
Acadêmico (DRCA)

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Solicitação de cópias de
documentos do acervo
acadêmico

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

1

1

1

5

5

Avaliação da AG

TOTAL

5

5

23

NÚCLEO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO (NTI)
Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Promover capacitação
técnica e nas áreas de
negócios ao servidores do
NTI para habilitá-los a
atuarem na implantação
dos sistemas e módulos
Descontinuar os sistemas
legados que não estão
integrados ao sistema
integrado de gestão da
UFAL

3

3

1

3

3

5

1

19

3

3

1

5

5

5

3

25

Implantar sistemas e/ou
módulos

3

3

1

5

5

5

3

25

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Estabelecer e manter base
de conhecimento para
apoio à utilização dos
sistemas implantados

1

3

1

5

5

5

1

21

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Institucionalizar os
sistemas e módulos
implantados de forma a
tornar seu uso efetivo

3

1

1

5

5

5

3

23

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Desenvolver sistemas e/ou
módulos

3

1

1

5

5

Integrar sistemas sob
responsabilidade do NTI

1

1

1

5

Gerenciar a evolução dos
sistemas sob a
responsabilidade do NTI

1

1

1

Prover assistência técnica
aos usuários dos sistemas

1

1

Realizar manutenções
corretivas, adaptativas e
evolutivas

3

Estabelecer e manter os
ambientes padronizados
necessários à operação,
treinamento, homologação
e manutenção dos
sistemas
Planejar a implantação do
programa de qualidade em
software

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

23

5

5

3

21

5

5

5

3

21

1

5

5

5

1

19

1

3

5

5

5

3

25

1

1

1

5

5

5

3

21

1

1

1

5

5

5

3

21

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Contratar consultorias de
apoio à implantação de
modelos de qualidade e
avaliação de maturidade

1

1

3

5

5

Estabelecer novos
processos e aperfeiçoar os
processos existentes

1

1

1

5

Aperfeiçoar os
mecanismos de gerência e
controle dos projetos de
software executados pelo
NTI ou por terceiros
contratados pelo NTI.

3

1

1

Submeter o NTI à
avaliação de maturidade

1

1

Adquirir ferramentas de
apoio à gestão e execução
de projetos de software

1

Estabelecer a política de
governança de dados
Estabelecer e manter o
ambiente requerido para a
governança de dados

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

21

5

5

1

19

5

5

5

3

23

1

5

5

5

3

21

1

1

5

5

5

1

19

3

1

1

5

3

5

5

23

3

1

1

5

5

5

5

25

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Submeter o NTI à
avaliação de maturidade
em governança de dados
Qualificar e certificar
servidores em modelos e
padrões de qualidade
(CMMI-SW, MR-MPS-SW
e ITIL)
Qualificar e certificar
servidores para o uso de
tecnologias Java (Java EE
6 Web Component
Developer Certified Expert,
Java EE 6 Enterprise
Architect Certified Master e
Java SE 7 Programmer II)
Qualificar e certificar
servidores em análise de
pontos por função (CFPS Certified Function Point
Specialist).
Qualificar e certificar
servidores em gerência de
dados (CDMP - Certified
Data Management
Professional)
Qualificar e certificar
servidores em BI (CBIP Certified Business
Intelligence Professional)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

3

1

1

5

5

1

1

1

5

1

1

1

1

1

1

1

Avaliação da AG

TOTAL

3

5

23

5

5

1

19

5

5

5

1

19

1

5

5

5

1

19

1

1

5

5

5

1

19

1

1

5

5

5

1

19

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Qualificar e certificar
servidores em gerência de
projetos (PMP - Project
Management Professional
Certification)
Qualificar e certificar
servidores em teste de
software em nível básico e
avançado (Certified Tester
Foundation Level - CTFL e
Certified Tester Advanced
Level - CTAL)
Qualificar e certificar
servidores em engenharia
de requisitos (CPRE Certified Professional for
Requirements Engineering)
Qualificar os servidores em
técnicas, softwares e
ferramentas em prol do
aumento do desempenho
Participação de eventos
para identificação de
potenciais parcerias
institucionais, divulgar
ações desenvolvidas pelo
NTI para outras instituições
e trocar experiências entre
instituições congêneres
Disseminar o
conhecimento para os
servidores do NTI

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

1

1

1

5

5

1

1

1

5

1

1

1

1

1

1

1

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

19

5

5

1

19

5

5

5

1

19

1

5

5

5

1

19

1

1

5

5

5

1

19

1

1

5

5

5

1

19

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

1

3

5

5

5

1

3

3

5

Manutenção do Anel
Óptico

1

3

3

Capacitação

1

1

Aquisição de
equipamentos e
componentes para
implantação da rede lógica

1

Instalação dos
equipamentos para
implantação da rede lógica

Manutenção da rede lógica

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Aquisição de
equipamentos e
componentes para
implantação do anel óptico
de 40Gb/s
Instalação dos
equipamentos para
implantação de todos os
anéis ópticos

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

27

5

5

3

25

5

5

5

3

25

1

5

3

5

1

17

3

5

5

5

5

3

27

3

3

3

5

5

5

3

27

3

3

3

5

5

5

3

27

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

3

3

1

5

5

1

1

5

5

1

1

5

Manutenção e
gerenciamento das
centrais telefônicas IPs

1

1

Contração de empresa
especializada para
fornecimento de ramais IP

1

Instalação dos ramais IPs
nos diversos campi da
UFAL
Manutenção e
gerenciamento dos ramais
IPs

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Monitoramento e gestão da
rede lógica
Contratação de empresa
especializada para
fornecimento de solução
de centrais telefônicas
VOIP
Instalação dos
equipamentos de central
telefônicas Ips em todos os
campi

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

25

5

5

1

23

5

5

5

3

25

3

5

5

5

3

23

1

3

5

5

5

1

21

1

1

3

5

5

5

3

23

1

1

3

5

5

5

3

23

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

Núcleo de Tecnologia
da Informação (NTI)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

3

3

1

5

5

3

3

1

5

3

3

5

3

3

Executar o processo
licitatório

1

Comprar solução
tecnológica para o ponto
eletrônico
Aquisição dos
Equipamentos de
Informática

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Criação da Comissão de
Segurança da Informação
e Comunicação
Criação e implementação
da Política de Segurança
da Informação da UFAL
baseada na norma
ISO/IEC 27001
Aquisição de
equipamentos e soluções
de TI para implantação
efetiva da Política de
Segurança da Informação
Instituição da Equipe de
Tratamento e Resposta a
Incidentes de Segurança
em Redes Computacionais
– CSIRT.UFAL

Avaliação da AG

TOTAL

5

5

27

5

5

5

27

5

5

5

3

29

1

5

5

5

5

27

1

1

5

5

5

3

21

3

3

3

5

5

5

3

27

5

3

5

5

5

5

3

31

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

MATERIALIDADE

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Avaliação da AG

TOTAL

OUVIDORIA GERAL (OG)
Ouvidoria Geral (OG)
Pedido de Acesso à
Informação

3

1

1

5

1

3

1

15

Reclamação

3

1

1

5

1

3

1

15

Denúncia

3

1

1

5

1

3

1

15

Solicitação de providências

3

1

1

5

1

3

1

15

Simplifique

3

1

1

5

1

3

1

15

Sugestão

3

1

1

5

1

3

1

15

Elogio

3

1

1

5

1

3

1

15

Ouvidoria Geral (OG)

Ouvidoria Geral (OG)

Ouvidoria Geral (OG)

Ouvidoria Geral (OG)

Ouvidoria Geral (OG)

Ouvidoria Geral (OG)

PRÓ-REITORIA DE EXTENSÃO (PROEX)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Avaliação da AG

TOTAL

Pró-reitoria de
Extensão (Proex)

Inclusão da extensão como
componente curricular nos
PPCs dos cursos de
graduação da UFAL.

5

5

1

5

1

5

5

27

Pró-reitoria de
Extensão (Proex))

Ampliar o número de
programas de extensão
para 100 conforme novo
PDI.

5

5

3

5

1

5

5

29

Pró-reitoria de
Extensão (Proex)

Consolidação do uso de
indicadores de extensão
nas políticas acadêmicas
da Proex.

3

5

1

5

1

5

3

23

Pró-reitoria de
Extensão (Proex)

Ajustar o sistema (Módulo
de Extensão do SIGAA e
Módulo de Graduação) aos
fluxos e organização
política e pedagógica da
UFAL.
Consolidação da política
de financiamento da
Extesão na UFAL a patir
da dristribuição de
recursos da rubrica de
auxílio ao pesquisador.
Criação do Conselho
Popular Universitário como
parte do disposto na
resolução 65/2014.

3

3

1

5

1

5

3

21

3

5

3

5

1

5

5

27

3

5

1

5

5

5

5

29

Pró-reitoria de
Extensão (Proex)

Pró-reitoria de
Extensão (Proex)

PRÓ-REITORIA DE GESTÃO DE PESSOAS E DO TRABALHO (PROGEP)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Avaliação da AG

TOTAL

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Avaliação de desempenho
técnico

3

1

1

5

1

5

1

17

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Avaliação do estágio
probatório técnico

3

1

1

5

1

5

1

17

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Avaliação do estágio
probatório docente

3

1

1

5

1

5

1

17

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Gestão e fiscalização dos
contratos administrativos

3

1

1

5

5

1

5

21

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Capacitação da força de
trabalho

3

3

5

5

1

5

1

23

Manutenção de políticas e
práticas que contribuam
para a melhoria da
qualidade de vida no
trabalho

3

1

1

5

5

5

1

21

Dimensionamento de
pessoal

1

1

1

5

1

5

3

17

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Seleção e contratação de
docentes substitutos,
temporários e técnicos de
libras

3

3

1

5

1

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Seleção e provimento de
docentes efetivos

3

3

1

5

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Seleção e nomeação de
técnicos administrativos

3

3

1

Processo de pagamento de
gratificação por encargo de
curso/concurso

3

1

5

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

Pró-reitoria de Gestão
de Pessoas e do
Trabalho (Progep)

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

3

1

17

1

3

1

17

5

1

3

1

17

5

1

5

5

25

PRÓ-REITORIA DE GESTÃO INSTITUCIONAL (PROGINST)
Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Controle de materiais

1

1

1

5

3

5

3

19

Relatório de movimentação
de bens

1

1

1

5

3

5

1

17

Relatório de movimentação
de almoxarifado

1

1

1

5

3

5

1

17

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Recepção de material/bens

1

1

1

5

3

Controle de bens imóveis

1

1

1

5

Instrução e operação de
pregão eletrônico

1

3

1

Instrução de dispensas e
inexigibilidades de
licitação, de adesão a
intenção de registro de
preços - irp ou a registro de
preço - arp

1

3

Inscrição de servidor em
curso de capacitação

3

Envio de empenhos a
fornecedores
Gestão e fiscalização de
contratos - cessão de
espaços físicos

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

17

3

3

3

17

1

3

5

5

19

1

1

3

3

5

17

3

5

5

5

5

1

27

3

3

5

5

5

3

5

29

1

3

1

5

3

1

5

19

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Contratação da fundepes

3

5

5

5

1

Formalização de contratos
e atas

1

3

1

5

Alterações contratuais

1

1

1

Projeção de despesas
contratuais

3

3

Estimativa de receitas
próprias

3

Elaboração da proposta
orçamentária

Acompanhamento
orçamentário

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

3

5

27

3

5

3

21

5

3

5

3

19

5

5

5

1

5

27

3

3

5

5

5

5

29

5

5

5

5

1

5

5

31

5

5

5

5

5

5

5

35

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Monitoramento e controle
do sipac

1

1

1

5

5

Ted

1

1

1

5

Acordos (termos,
pernissãos, protocolos,
comodatos, doações)

1

1

1

Relatório de gestão da ufal

1

1

Plano de desenvolvimento
institucional da ufal

5

Indicadores do tcu/mec

Ufal em números

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

19

5

5

3

21

5

5

5

3

21

1

5

5

1

3

17

5

1

5

5

5

3

29

3

3

1

5

5

5

5

27

1

1

1

5

5

5

5

23

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

Pró-reitoria de Gestão
Institucional (Proginst)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Paac

3

3

5

5

5

Gastos

5

5

5

5

Almoxarifados

1

1

1

5

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

5

31

5

5

5

35

5

5

3

21

5

1

5

29

PRÓ-REITORIA DE GRADUAÇÃO (PROGRAD)
Pró-reitoria de
Graduação(Prograd)

Elevação da qualidade dos
cursos de graduação, de
ensino profissional e
tecnológicos ofertados e/ou
previstos, de acordo com
as políticas de expansão,
desenhadas no Plano de
Desenvolvimento
Institucional - 2019-2023.

5

5

3

5

PRÓ-REITORIA DE PESQUISA E PÓS-GRADUAÇÃO (PROPEP)
Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)
Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

Análise dos Projetos
Pedagógicos dos cursos
de pós-graduação

5

5

1

5

3

1

5

25

Implementação de bolsas
DS

5

5

5

5

5

3

5

33

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Avaliação da AG

TOTAL

Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

Implementação de bolsas
PNPD

5

5

5

5

5

3

5

33

Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

Pagamento de Bolsas
Prodep

5

5

5

5

3

3

5

31

Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

Revalidação de Diplomas

3

3

1

5

3

5

1

21

Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

Cadastro e gerenciamento
dos PPGs no SIGAA

3

3

1

5

5

1

1

19

Administração dos
recursos do
PROAP/CAPES

3

3

1

5

5

1

3

21

Planejar política de
funcionamento da pósgraduação

5

5

1

5

5

5

5

31

1

5

1

19

Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)
Pró-reitoria de
Pesquisa e Pósgraduação (Propep)

SECRETARIA DOS CONSELHOS SUPERIORES (SECS)
Secretaria dos
Conselhos Superiores
(SECS)

CONSELHO SUPERIOR
UNIVERSITÁRIO
Assessoramento Técnico e
de Apoio Administrativo
dos Colegiados Superiores
da Ufal

3

3

1

5

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Secretaria dos
Conselhos Superiores
(SECS)

CÂMARA ACADÊMICA
Assuntos referentes ao
Ensino, Pesquisa e
Extensão

Secretaria dos
Conselhos Superiores
(SECS)

CÂMARA
ADMINISTRATIVA Política
de Administração da
Instituição
CONSELHO DE
CURADORES
Acompanhamento e
Fiscalização econômicofinanceira, contábil e
patrimonial da
Universidade, tendo
atribuições específicas

Secretaria dos
Conselhos Superiores
(SECS)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

3

3

1

5

1

3

3

1

5

3

3

1

5

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

19

1

5

1

19

1

5

1

19

SUPERINTENDÊNCIA DE INFRAESTRUTURA (SINFRA)
Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Contração de empresa
especializada em mão de
obra categoria motorista

1

1

5

5

5

1

3

21

Contratação de empresa
especializada em
Gerenciamento de Frota

1

1

5

5

5

1

3

21

Contratação de empresa
especializada em Seguro
Veicular

1

1

5

5

5

5

3

25

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Licenciamento da frota de
veículos (Seguro
obrigatório DPVAT)

1

1

3

5

5

Elaboração de projetos de
paisagismo

1

1

3

5

Elaboração de Estudos de
Viabilidade Ambiental

1

1

3

Planejamento e gestão
de licenciamentos
ambientais

3

3

Gerenciamento de
Resíduos Sólidos

3

Formalização de demanda
para contratação de
serviços
Fiscalização de contratos
de prestação de serviços

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

3

23

5

5

3

23

5

5

3

5

23

3

5

5

3

5

27

3

3

5

5

3

5

27

1

1

3

5

5

5

5

25

1

1

3

5

5

5

5

25

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral
RELEVÂNCIA

ESTRUTUTURA
ORGANIZACIONAL

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

Superintendência de
Infraestrutura (Sinfra)

MATERIALIDADE

CRITICIDADE

OPORTUNIDADE

Relação
direta com
as
estratégias
organizacion
ai s (PDI)?

Área
finalístico/ap
oio

Recursos
orçamentários
(LOA) e
extraorçamentários

Gestão de
Riscos

Normas,
orientações e
regulamentos

Auditado pelo
TCU/CGU/AG

Gerencial

1

1

3

5

5

Elaboração de Projetos

1

1

5

5

Formalização de demanda
para contratação de
serviços

1

1

3

Elaboração de Estudo de
Viabilidade Técnica

1

1

Gerenciar e Fiscalizar a
execução das obras da
UFAL

1

Atualizar o sistema de
obras GovernamentaisSIMEC
Acionar as garantias
contratuais das obras

PRINCIPAIS
PROCESSOS/TEMAS

Avaliação da AG

TOTAL

5

1

21

5

5

3

25

5

5

5

3

23

3

5

5

5

3

23

1

3

5

5

1

5

21

1

1

1

5

5

5

3

21

1

1

1

5

5

5

1

19

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

ANEXO III – CRITÉRIOS DE ANÁLISE DOS PROCESSOS/TEMAS CRÍTICOS
CRITÉRIOS DA AUDIN
RELAÇÃO DIRETA COM AS
ESTRATÉGIAS INSTITUCIONAIS (PDI)?

PROCESSO FINALÍSTICO/APOIO

VOLUME RE RECURSOS
ORÇAMENTÁRIOS – LOA ou
EXTRAORÇAMENTÁRIOS
GESTÃO DE RISCOS
FORMALIZADA

NORMAS, ORIENTAÇÕES E
REGULAMENTOS

AUDITADO PELA AUDIN/CGU/TCU

AVALIAÇÃO DA AUDIN

PERGUNTAS PARA ATRIBUIR O GRAU DE
PRIORIDADE
O processo é estratégico para a UFAL? É
diretamente responsável por objetivos do
PDI?

Qual a relevância do processo na atividade
finalística da UFAL?

Qual o peso do processo em termos de
consumo ou aplicação de orçamento próprio
(LOA)?
O processo tem análise formalizada com
relação à identificação de riscos potenciais a
realização de objetivos ou metas? A análise foi
publicadaaos interessados?
Existem normas e regulamentos atualizados
que amparam o processo (considerando
normas e legislação atual)? As normas e
regulamentosestão publicizados aos
interessados?
Houve auditoria no processo/área pelo
controle externo nos últimos três anos? Há
necessidade?
Entendimento da Audin sobre a oportunidade
darealização de auditoria na área, baseada no
seu conhecimento e experiência.

REFERENCIAL PARA O GRAU DE PRIORIDADE

CRITÉRIOS

Sim - grau5
Sim - associado a outros processos - grau3 Não - grau1
Diretamente ligado ao ensino, pesquisa e extensão (EPE) ou a
macroprocesso - grau 5
Suporte a processos diretamente ligados aos de EPE ou aoutros
processos - grau3
Processo indiretamente ligado ao EPE ou Independente deoutros
processos - grau1
Acima de R$1 milhão - grau 5 De R$100 mil a 1
milhão - grau3
Até R$100 mil - grau 1

RELEVÂNCIA

MATERIALIDADE

Não - grau5
Sim - mas não publicado - grau3 Sim - grau1
.
CRITICIDADE
Não - grau5
Sim - mas não publicado ou desatualizado - grau3 Sim grau1
Não auditado nos últimos anos - grau5 Auditado
2017/2018- grau3
Auditado em 2019/2020 - grau1
Prioridade de Auditoria Alta - Grau 5
Prioridade de Auditoria Média - Grau 3 Prioridade de
Auditoria Baixa - Grau 1

OPORTUNIDADE

Universidade Federal de Alagoas
Auditoria Geral

Tipos de Riscos Considerados - IN 01/2016 CGU
Riscos Operacionais: eventos que podem comprometer as atividades do órgão ou entidade, normalmente associados a falhas, deficiência ou inadequação de processos
internos, pessoas, infraestrutura e sistemas;
Riscos de Imagem/Reputação do Órgão: eventos que podem comprometer a confiança da sociedade (ou de parceiros, de clientes ou de fornecedores) em relação à
capacidade do órgão ou da entidade em cumprir sua missão institucional;
Riscos Legais: eventos derivados de alterações legislativas ou normativas que podem comprometer as atividades do órgão ou entidade; e
Riscos Financeiros/Orçamentários: eventos que podem comprometer a capacidade do órgão ou entidade de contar com os recursos orçamentários e financeiros
necessários à realização de suas atividades, ou eventos que possam comprometer a própria execução orçamentária, como atrasos no cronograma delicitações.